Бюджетный бюджетный закон, вступивший в силу в ноябре прошлого года, привел к серьезным изменениям в вариантах, которые были у пенсионеров для получения пособий по социальному обеспечению. Новые правила по-прежнему смешивают многих финансовых консультантов, а также их клиентов, даже несмотря на то, что в настоящее время в системе доступно меньше вариантов.

Правила для файлов и приостановленных действий сильно изменились, так что пенсионер больше не может приостановить свою собственную выгоду и в то же время потребовать супружеские пособия. Те, кому было по крайней мере 66 лет, и которые подали и приостановили свои льготы до 29 апреля 2016 года, являются grandfathered по старым правилам и могут по-прежнему использовать файловую и приостановленную стратегию. Те, кто имеет право на получение квалификации, могут позволить своим собственным выгодам расти на 8% в год, пока они приостановлены и по-прежнему получают супружеские или другие льготы. (Подробнее см. Файл социального обеспечения и приостановить выполнение: как настроить .)

Новые правила

Но по новым правилам эта опция больше не находится в таблице для текущих пенсионеров. По-прежнему возможно, что пользователи могут приостановить свои льготы, чтобы увеличить их пользу, но они не могут получить никаких других преимуществ в течение периода ожидания. Любые супружеские или другие льготы также будут приостановлены, когда выборщик выберет эту опцию. Существует одно исключение из этого правила, которое применяется к разведенным супругам. Бывший супруг по-прежнему может получать супружеские пособия, даже если другой бывший супруг приостанавливает свою выгоду.

Клиенты, которые родились до 1 января 1954 года, также по-прежнему могут подавать ограниченную жалобу на супружеские пособия и претендовать на супружеские пособия, в то время как их собственная выгода продолжает начисляться. Они получат половину своих пособий по текущему или бывшему супругу, если их супруг либо подал, либо приостановил свои льготы до истечения 29 апреля этого года. Например, муж решил приостановить свои льготы до истечения крайнего срока и в марте 2016 года ему исполнилось 66 лет. Его жена будет иметь право подавать ограниченное требование о пособиях, когда ей исполнится 66 лет. Она может получить половину от полной пенсии по возрасту своего мужа, в то время как ее собственная выгода приостанавливается. Оба супруга могут получить максимально возможную выплату по своим пособиям по социальному обеспечению, когда им исполнится 70 лет.

Клиенты, родившиеся после 1 января 1954 года, не имеют такой возможности. Когда они подают заявку на получение пособий, они «считают» Администрацией социального обеспечения, что они подали заявку на все их льготы и автоматически получают большую сумму из двух сумм. Тем не менее, правило «считающееся подача» не распространяется на пособия по случаю потери кормильца. Выжившие супруги и бывшие супруги имеют возможность сначала заявить о преимуществах по случаю потери кормильца, а затем перейти к заявлению о своем пенсионном пособии в более позднее время.Они также могут сделать это в обратном порядке, если они получат более крупную выплату. (Подробнее см. Ниже: Альтернативные стратегии для файла и приостановки .)

В некоторых случаях советники по-прежнему борются за то, чтобы помочь своим клиентам сделать лучший выбор возможным, когда они подают заявку на получение своих преимуществ. Например, рассмотрим пару, где муж хочет приостановить свою выгоду до 70 лет, в то время как его жена хочет начать получать пособие в возрасте 62 лет. Согласно новым правилам, приостановление льгот мужа не принесет пользы для его жены. Она может получить льготное пособие в возрасте 62 лет, основываясь исключительно на собственных заработках (при условии, что у нее есть), а затем начинает получать больший доход, когда ее мужу исполняется 70 лет. Но ее пособия будут постоянно уменьшаться, если она начнет получать пособия в размере 62, и ее супружеская привилегия будет равна половине половины полной пенсии ее мужа. Любая супружеская сумма сверх этого будет добавлена ​​к ее уменьшенному пенсионному пособию.

Важно отметить, что супружеское пособие основано на полном пенсионном пособии для пенсионера в возрасте 66 лет, а не на максимальной выгоде, которую они получат в возрасте 70 лет. Но если младший супруг сначала умирает, то выживший супруг наследует более высокую выгоду покойного, и любые отсроченные кредиты на пенсию также будут выплачены. Личная более низкая выгода оставшегося супруга перестанет выплачиваться. (Подробнее см. Ниже: Советы по отсрочке пособий по социальному обеспечению .)

Еще одна ситуация, которую следует учитывать, когда 59 лет тому назад, когда он был женат в течение 12 лет, он был разведен еще 20 лет назад. Она того же возраста, что и ее бывший муж, и хочет подать за супружескую выгоду в возрасте 62 лет, которая основана на заработках ее бывшего и приостанавливает ее собственную выгоду. К сожалению, новые правила запрещают этот вариант для нее. Она не достаточно взрослая, чтобы подать ограниченную заявку на получение супружеских пособий по старым правилам, и она имеет право на получение льготного пенсионного пособия, если она подает документы в 62 года. Она также будет подвержена ограничениям на заработную плату, если она все еще работает, пока она собирает свои льготы.

Она получит пособие в размере 72. 5% от полной пользы, которую она получит, если она будет ожидать получения пособия в полном возрасте для выхода на пенсию 66 лет и 6 месяцев. Если есть какая-то избыточная супружеская выгода, это будет выплачиваться поверх ее обычного пособия. Если она решит получить пособие в возрасте 62 лет, то она получит только 33. 8% от полной пенсии своего бывшего мужа, в то время как она получит 50% этой суммы, если она ждет полного пенсионного возраста.

Практический результат

Планирование социального обеспечения - важный элемент планирования выхода на пенсию. Решение о том, когда начинать получать пособия, является серьезным вопросом, который клиенты должны обсудить со своими финансовыми консультантами перед принятием мер. Неспособность выбрать наилучший вариант может стоить клиентам тысячи долларов в виде выхода на пенсию и супружеские пособия, а советники должны понимать, какие варианты доступны для своих клиентов в данной ситуации, чтобы правильно их проконсультировать.При выборе преимуществ для социального обеспечения не существует универсальных решений. Факторы, такие как возраст клиента, прогнозируемая долговечность и другие пенсионные активы, должны быть тщательно учтены в процессе принятия решений, чтобы максимизировать эту выгоду. (Подробнее см. Ниже: Как повысить социальную защиту супружеских пособий. )