Существует несколько типов индивидуальных пенсионных счетов (IRA), но все они имеют одну общую черту: по указанию службы внутренних доходов (IRS) они должны находиться в распоряжении хранителя. В принципе, хранитель IRA - это финансовое учреждение, которое держит инвестиции вашего счета на хранение и следит за тем, чтобы все IRS и правительственные постановления всегда соблюдались.

Хранителей найти не сложно. Но чтобы найти правильный для вас, вам сначала нужно решить, какую именно IRA вам нужно, и какие инвестиции вы хотите сделать с этим.

Традиционный против Рот

Два основных типа счетов ИРА, созданных отдельными инвесторами, - это традиционная ИРА и ИРР Рот.

Оба позволяют деньги в счетах расти без подоходного налога. Основное отличие состоит в том, что с традиционной ИРА вы получаете налоговый вычет за взносы, которые вы делаете в год, который вы их делаете, откладывая любые налоговые платежи до тех пор, пока вы не начнете снимать средства спустя годы. Другими словами, этот тип ИРА откладывается с налога. С Roth нет налогового бремени на суммы, которые вы инвестируете; но тогда никаких налогов не причитается, когда вы берете деньги при выходе на пенсию. Кроме того, в большинстве случаев налогов не причитается за прибыль.

(Для этого больше, чем это возможно. Узнать больше о различиях см .: Roth IRA Vs. Traditional IRA.)

Self-Directed IRA

С традиционными и IRA Roth, вы можете выбрать, чтобы управляемая учетная запись (то есть хранитель принимала большинство инвестиционных решений) или самостоятельно. Самонаправленная ИРА - это ИРА, в которой вы выбираете методы и инструменты финансирования - и это позволяет расширить варианты инвестиций.

Технически любая ИРА, в которой вы принимаете все инвестиционные решения, является «самонаправленной». «В отрасли финансовых услуг, однако, самостоятельная ИРА обычно означает IRA, в которой хранитель позволяет вам инвестировать за пределы более традиционного мира акций, облигаций и паевых инвестиционных фондов. Например, вы можете инвестировать в недвижимость через инвестиционный траст недвижимости (REIT) или в фактическое физическое имущество. Другие варианты включают в себя тесный бизнес, драгоценные металлы и даже частные ипотечные кредиты.

(Подробнее см. В: Каковы различия между самонаправленной ИРА и традиционной ИРА?)

Выбор Хранителя

Если вы идете на управляемый маршрут ИРА, ряд различных финансовых учреждений доступны, чтобы служить хранителями, как только вы создали свою учетную запись с ними.

• A bank - это вариант, если вы хотите пользоваться защитой FDIC на компакт-дисках или фондах денежного рынка в рамках ИРА. В целом, однако, банки не получают особо высоких оценок для IRA, потому что большинство из них не предлагают много вариантов инвестиций за пределами вышеупомянутых автомобилей.Те, кто предлагает услуги брокера, часто взимают более высокую плату, чем брокерские услуги.
• Страховая компаниячасто продает гибкие премиальные аннуитеты в качестве своей основной ИРА. Они могут быть как фиксированными, так и переменными и обеспечивать защиту стоимости ценных бумаг, варианты выплаты пособий по болезни и автоматическое управление учетными записями.
• A компания взаимного фонда позволяет вам инвестировать в паевые фонды или биржевые фонды (ETF), предлагаемые фирмой.
• А брокерская компания может быть вашей организацией IRA по выбору, если вам нравится идея инвестирования в отдельные акции или облигации, а также паевые фонды или ETF.
• Относительно новый объект, robo-advisors (также известный как Automated Investment Services ), представляет собой онлайн-сервис, который предоставляет автоматизированные, основанные на алгоритмах советы по управлению портфелем. Очевидно, что это снижает затраты, сборы и другие расходы, которые могут поедать в норму прибыли ИРА.

Особые проблемы для самонаправленного

Если вы решите пройти самонаправленный маршрут, все может усложниться. Существует три типа провайдеров для самостоятельных ИРА: хранители, администраторы и посредники. Из трех, только кастодианы, непосредственно одобрены IRS и уполномочены хранить активы. Администраторы и посредники выступают в качестве посредников между вами и хранителем-партнером, который фактически владеет активами. Поэтому, если вы намереваетесь открыть самостоятельную ИРА, лучше придерживаться истинного хранителя.

Когда речь идет о хранителях для самонаправленных ИРА, все теоретические учреждения могли бы служить. Но если вас заинтриговало любое из нетрадиционных инвестиций, открытых для самостоятельных ИРА, вы должны быть особенно осторожны в выборе хранителя. Слишком легко нарушить правила и правила IRS, и штрафы за это могут быть серьезными. Вы хотите, чтобы хранитель знал о типах холдингов, запрещенных IRS, даже для самонаправленных ИРА, таких как предметы коллекционирования и алкогольные напитки.

Подробнее о запрещенных типах инвестиций ИРА и других триггерах для штрафов или дополнительных налогов см. В этом разделе публикации 590 IRS и прочитайте наши 5 инвестиций, которые вы не можете удерживать в IRA / Qualified Plan >. А на примере сложности выбора хранителя для одного типа самонаправленной ИРА см. Анализ: должны ли вы получить золотую ИРА? Особенности лучших хранителей

Широкий выбор:

• Чем больше выбор инвестиционных возможностей, тем лучше. Это относится ко всем видам инвестиций, но особенно к отдельным акциям и облигациям, а также к взаимным фондам и ETF. Если вы являетесь самостоятельным инвестором ИРА, ищите нетрадиционные инвестиционные возможности, включая недвижимость или частные компании. Низкие пошлины:
• Платежи бывают разных форм и размеров и включают гонорары обслуживания счета, нагрузки (для взаимных фондов) и комиссии, взимаемые за совершение сделок. Просто потому, что один кастодиан взимает определенный тип платы, это не значит, что все это делают. Плата за обслуживание, например, не является «данной.«Одна из важных областей, если вы рассматриваете взаимные фонды, - это поиск хранителя, предлагающего различные взаимные фонды без нагрузки. Обслуживание клиентов:
• Если вам не удобно с консультантом-робовом, наличие квалифицированных специалистов для ответа на ваши вопросы - онлайн или по телефону - очень важно. Нет ничего более расстраивающего (особенно если вы управляете самонаправленной ИРА), чем получение неполных или запутывающих ответов на ваши вопросы. Простой в использовании веб-сайт:
• Убедитесь, что веб-сайт прост в использовании и что вы можете контролировать свои инвестиции и эффективно выполнять транзакции. Даже не прибегая к инвестициям, вы должны быть достаточно ориентированы на онлайн-сайт хранителя, чтобы определить, подходит ли вам удобство. Consolidation Savvy:
• Если у вас уже есть несколько учетных записей IRA, некоторые эксперты советуют вам объединить их в единый фонд с одним хранителем, если это возможно. Это означает поиск хранителя, который хорошо осведомлен о правилах консолидации и понимает, какие типы IRA не могут быть объединены. Без ограничений:
• Следите за хранителями, которые ограничивают ваши варианты инвестиций из-за характера их устава. Важно отметить, что ограничения кастодиана IRA - это не то же самое, что ограничения IRS на самих ИРА или правила, основанные на налоговом законодательстве. Итог

При открытии IRA важно задать себе несколько вопросов, прежде чем выбирать хранителя. Вы предпочитаете традиционную или учетную запись Roth? Или оба?

Вам нравится инвестировать в компакт-диски, паевые инвестиционные фонды, акции и облигации, или вы жаждете более авантюрных вариантов, доступных с «самонаправленной» ИРА?

После того, как вы приняли эти решения, пришло время рассмотреть кастодианов и факторы, которые отличают друг от друга, такие как варианты инвестиций, сборы и обслуживание клиентов.