Поскольку Сберегательные счета здравоохранения (HSA) были созданы в 2003 году в рамках Закона о лекарствах, улучшении и модернизации лекарств от Medicare, они стали все более популярным вариантом для потребителей и работодателей, стремящихся управлять своими расходами на здравоохранение , HSA объединяют планы выплат с высокой степенью франшизы с налоговыми сберегательными счетами. С помощью высокодоходного плана здоровья (HDHP) вы обычно платите меньше ежемесячно в виде премий, а деньги на сберегательном счете затем используются для оплаты расходов на здравоохранение до того, как франшиза будет удовлетворена. Взносы в HSA не облагаются налогом, а изъятия не облагаются налогом, когда используются для оплаты квалифицированных медицинских расходов, включая расходы на стоматологию и видение - многие традиционные планы медицинского страхования могут не покрывать. Здесь мы отвечаем на вопросы, которые могут возникнуть в отношении счетов экономии здоровья и того, как они работают.

Кто может открыть счет сбережений для здоровья?

В соответствии с федеральными руководящими принципами вы можете открывать и вносить свой вклад в HSA, если вы:

• Затратываются в соответствии с Планом здоровья с высоким уровнем франшизы в первый день месяца (см. Следующий вопрос)
• Не покрываются любой другой план, не относящийся к HDHP (за некоторыми исключениями для определенных планов с ограниченным охватом, например, стоматологический, зрение и инвалидность)
• Не зарегистрированы в Medicare
• Не заявлены как зависимые от чужой налоговой декларации

Что такое высокооплачиваемый план здоровья?

Как следует из названия, High Deductible Health Plans (HDHP) - это планы медицинского страхования с высокими франшизами. IRS ежегодно устанавливает руководящие принципы, которые корректируются с учетом инфляции. В течение 2014 года все HDHP должны иметь минимальную сумму в размере 1 250 долларов США для физических лиц и 2 500 долларов США для семей, а максимальный размер наличных средств (включая франшизы, со-платежи и сострахование, но не премии) не может превышать 6 долларов США , 350 для физических лиц и 12 700 долларов для семей.

Сколько денег я могу внести каждый год?

IRS устанавливает лимиты, которые определяют совокупную сумму, которую вы, ваш работодатель и любое другое лицо можете вносить в ваш HSA каждый год. В 2014 году максимальные суммы взносов составляют 3 300 долларов США для физических лиц и 6 550 долларов США для покрытия семьи. Вы можете добавить до 1 000 долларов США в качестве «догоняющего» взноса, если вам исполнилось 55 лет или старше в конце вашего налогового года. Взносы сообщаются в форме IRS 8889 и в форме 1040.

Как я могу использовать деньги?

Средства в вашем HSA могут использоваться для оплаты квалифицированных медицинских расходов, понесенных вами, вашим супругом и вашими иждивенцами. IRS устанавливает, что такое и что не является квалифицированным медицинским расходом, подробно описанным в публикации IRS 502 «Медицина и стоматология». Вообще говоря, квалифицированные расходы включают суммы, уплачиваемые за диагностику, лечение, смягчение, лечение или профилактику заболеваний и лечение состояний, которые влияют на какую-либо часть или функцию организма.Расходы по косметическим причинам и расходам, которые приносят пользу вашему общему здоровью (например, отпуск), исключаются.

Является ли профилактическая помощь, покрываемая HDHP?

Да. В соответствии с действующим законодательством о здравоохранении большинство планов должно охватывать определенные профилактические меры без вычета или сооплаты. Поэтому, несмотря на то, что ваш план имеет высокую степень франшизы, профилактическая помощь, такая как ежегодные физические нагрузки, посещения ребенка с хорошим ребенком и обычные прививки, вам бесплатно. Попросите вашего поставщика медицинских услуг о текущем списке профилактических услуг.

Что произойдет, если я использую свои средства HSA для неквалифицированных расходов на здравоохранение?

Если вы выберете средства за неквалифицированный счет до того, как вам исполнится 65 лет, вы должны платить налоги (они будут облагаться налогом в качестве дохода) плюс штраф в размере 20%. Если вам больше 65 лет или стать инвалидом в любом возрасте, вы должны платить налоги, но не штраф.

Что делать, если я не буду использовать все деньги до конца года?

Любые деньги, которые находятся на вашем счете в конце года, остаются на вашем счете для оплаты будущих квалифицированных медицинских расходов. Учетная запись принадлежит вам; даже если вы измените планы медицинского страхования, смените работу или уйдете на пенсию, средства останутся в вашем аккаунте и будут использованы вами.

Как настроить HSA?

Вам понадобится HDHP, прежде чем вы сможете создать учетную запись Health Savings. После того, как вы на месте, вы можете обратиться в кадровый отдел своего работодателя, если ваш работодатель предлагает HSA. Если это не так, обратитесь в свою медицинскую страховую компанию за подробной информацией о настройке HSA через рекомендуемый банк или самостоятельно выберите финансовое учреждение. Ваш местный банк или кредитный союз могут предлагать HSA и могут предоставить вам информацию о регистрации. Вы также можете посмотреть онлайн (попробуйте поиск в Интернете для «поставщиков HSA»). После выбора банка процесс регистрации достаточно прост и включает в себя завершение подачи заявки и финансирование счета. После этого вы можете начать использовать средства для получения квалифицированных медицинских расходов.

В нижней части

HSAs стоит расследовать как способ экономии денег на здравоохранение. Если вы рассматриваете одно и в настоящее время имеете традиционную медицинскую страховку, посмотрите, сохранили бы ли вы деньги в прошлом году, если бы у вас был HSA, а не план, который у вас есть сейчас. Если ваш план не распространяется на уход за зубами или зрение, и у вас есть значительные расходы в этих областях, HSA может быть особенно полезен. С другой стороны, если вы несете существенные расходы на медицинское обслуживание для стандартного медицинского обслуживания, то Высокий уровень франшизы, необходимый для открытия HSA, может оказаться для вас не лучшим выбором. Для получения дополнительной информации прочитайте Сравнение сбережений и гибких счетов расходов .