Сберегательные счета по здравоохранению (HSAs) имеют преимущество, которое их создатели, возможно, не предвидели: они могут удвоиться в качестве накопительных сберегательных счетов.

С 2003 года отдельным лицам и семьям, которые имеют полисы медицинского страхования с высокими франшизами и не имеют права на получение Medicare, разрешено вносить взносы до уплаты налогов в HSA. IRS определяет высокие франшизы как 1 300 долларов США для физических лиц и 2 600 долларов США для семей в 2016 году.

Если вы встретите один из этих пороговых значений, вы можете поставить $ 3, 350 (индивидуальный) или $ 6, 750 (семья) в HSA в этом году. Если вам 55 лет и старше, вы можете получить еще 1 000 долларов в догоняющих взносах. Вы можете оставить деньги наличными или инвестировать их на денежном рынке, в паевые фонды или акции. Вы можете снять некоторые или все из этих средств, не облагаемых налогом, из своего HSA, чтобы заплатить за квалифицированные медицинские расходы, как определено IRS.

Остальные деньги, оставшиеся на вашем счете в конце года, остаются там, и вы можете использовать его в будущем. Вот бонус: когда вам исполнится 65, ваши средства HSA больше не ограничиваются квалифицированными медицинскими расходами. Вы можете потратить их, но вы хотите, хотя деньги HSA, потраченные на что-либо помимо квалифицированных медицинских расходов, будут облагаться налогом.

Список квалифицированных медицинских расходов довольно широк, хотя он не включает премий, франшиз или сооплатов. Это включает в себя услуги, которые не покрывают некоторые страховые полисы, такие как контроль рождаемости, плата за обучение, психиатрическая помощь, очки и контактные линзы, реабилитация наркотиков и алкоголя.

Вам следует проконсультироваться с этим списком, прежде чем использовать средства HSA для оплаты медицинской помощи. Сделайте ошибку, и IRS подаст вам штраф в 20%.

Внесение вклада в HSA может снизить ваш налогооблагаемый доход и может даже привести вас в более низкий налоговый кронштейн. Это потому, что деньги, которые вы вкладываете в свой HSA, выходят из вашей зарплаты до того, как применяются налоги.

Еще одно преимущество, которое предлагает HSA, заключается в том, что вы можете «обучать» свои изъятия. То есть вы можете задокументировать свои квалифицированные медицинские расходы в течение одного года, заплатить за них из своего кармана, а затем снять сумму, которую вы заплатили позднее, без уплаты налогов.

Нижняя линия

Не путайте HSA с гибкими счетами расходов. Они разные. FSA похож на 401 (k) в том, что ваш работодатель устанавливает его для вас и отвлекает процент от вашей зарплаты, до уплаты налогов, в нее из каждой зарплаты. Ваш работодатель может даже соответствовать некоторым процентам вашего взноса. В дополнение к квалифицированным медицинским расходам IRS вы можете использовать средства FSA для оплаты сооплатов и франшиз, но не премий.

Это может показаться лучшей сделкой, чем HSA, но есть уловка: если вы не потратите свои FSA-деньги до конца года, вы потеряете часть или все. Ваш работодатель может позволить вам переносить любые неиспользованные деньги до 15 марта следующего года или может позволить вам удерживать 500 долларов на неопределенный срок.Он не может обойти оба.

Если у вас есть HSA, вы должны подать форму IRS Form 8889 с вашими налогами на прибыль.