Одним из основных преимуществ пенсионных счетов является отсрочка налогов на прирост капитала и дивиденды. Инвестиционный доход, создаваемый облигациями или акциями в рамках взаимного фонда, не облагается налогом в том виде, в котором он получен. Прибыль от прироста капитала, дивиденды или процентные платежи, реализованные в рамках планов 401 (k) или отдельных пенсионных счетов, не облагаются налогом, как реализовано взаимным фондом и распределяется среди его акционеров. В идеальном случае инвестор откладывает налогообложение до тех пор, пока не потребуются распределения на пенсию. Уплаченный подоходный налог после выхода на пенсию обычно имеет тенденцию быть меньше, чем проценты, выплачиваемые Службе внутренних доходов (IRS) в течение рабочих лет. Тем не менее, высокодоходные пенсионеры или инвесторы, зарабатывающие на зарплате, имеющие налогооблагаемые счета, сохраняют заинтересованность в минимизации укуса, взимаемого с инвестиционного дохода.

Налоговые управляемые паевые фонды стремятся уменьшить бремя налогов на общую доходность. Эти портфели принимают ряд стратегий, направленных на сохранение прибыли после уплаты налогов. Следующие паевые фонды используют различные методологии, чтобы помочь инвесторам сохранить больше того, что они зарабатывают.

Fidelity Intermediate Municipal Income Fund

Доходы инвесторов в высоких налоговых брекетах часто превращаются в свободные от налогов фонды облигаций. Средства муниципальных облигаций избегают федерального налогообложения, а государственные средства предоставляют резидентам еще одно преимущество освобождения от подоходного налога с населения. В Fidelity Intermediate Municipal Income Fund («FLTMX») хранятся различные облигации инвестиционного класса, выпущенные государственными, уездными или местными организациями, процентные платежи которых не подпадают под федеральный подоходный налог. В то время как доходность фонда муниципальных облигаций обычно ниже, чем у облагаемых налоговых фондов, инвесторы в высоких налоговых брекетах получают выгоду от получения потоков доходов, которые избегают федерального, а иногда и государственного или местного налогообложения.

FLTMX состоит из 1, 108 выпусков облигаций со средней продолжительностью 4. 65 лет. Долговые ценные бумаги охватывают все 50 государств, с весом 14 02% в облигациях, выпущенных или находящихся в штате Иллинойс. Фонд предлагает 30-дневную доходность 1,33%, а оборот - 14%, при этом минимальный прирост капитала в 2015 году составляет две десятых процента на акцию.

Т. Rowe Price Equity Index 500 Fund

Инвесторы с крупными компаниями привлекаются к индексированию фондов для низких коэффициентов затрат и доходностей, которые исторически превзошли управляемые портфели. Morningstar завершила исследование, в котором показывались внутренние фонды роста крупной капитализации, опережающие индексные фонды только 16. 9% времени в течение 10-летнего периода, заканчивающегося 31 декабря 2014. Кроме того, индексные фонды, такие как индекс цен акций T. Rowe 500 Фонд («PREIX») отражает запасы и весовые коэффициенты индекса S & P 500. Поскольку компоненты индекса редко удаляются из эталона, индексные фонды впоследствии используют стратегии покупки и удержания, которые предлагают сверхнизкие коэффициенты оборачиваемости и минимизируют распределение прибыли от прироста капитала.

PREIX вознаграждает инвесторов, заинтересованных в учете налогов, с 11,37% среднегодовой доходностью в течение пяти лет, заканчивающихся 31 мая 2016 года. Фонд выплатил дивиденды в среднем на уровне $ 0. 0245 за акцию за предыдущие четыре квартала, заканчивающиеся 29 июня 2016 года, при этом поддерживая коэффициент расходов 0,27%. Ни краткосрочный, ни долгосрочный прирост капитала не были выплачены фондом в 2015 году.

Vanguard Tax-Managed Balanced Fund

Vanguard Tax-Managed Balanced Fund («VTMFX») предлагает лицам, ищущим рост и доход, корзину которые составляют 51% портфеля, а муниципальные облигации составляют около 49% портфеля. Фонд стремится к долгосрочному неосуществленному повышению стоимости капитала. По состоянию на 31 мая 2016 года VTMFX осознал, что потери капитала в течение года (с начала года) составили 18 центов на акцию, что составило -0. 65% от стоимости чистых активов (NAV). Реализованные убытки используются для компенсации возможных распределений прироста капитала, выплачиваемых фондом.

Аспект дохода в $ 2. 8 млрд. Фондов приходится на 1 496 муниципальных облигаций с рейтингом BBB или выше. Не облагаемые налогом пакеты распределяются с умеренными налогооблагаемыми выплатами дивидендов, чтобы предлагать акционерам с высоким доходом способ получения дохода и роста капитала. Избежание выплат в отношении прироста капитала резко сокращает кучу доходов, которые акционеры обязаны IRS.