Налог-умные способы помочь вашим детям / внукам заплатить за колледж

Разведопрос: Михаил про американскую полицию (Марш 2024)

Разведопрос: Михаил про американскую полицию (Марш 2024)
Налог-умные способы помочь вашим детям / внукам заплатить за колледж
Anonim

Многие говорят, что дом - это крупнейшая инвестиция, которую вы когда-либо создадите, но подумайте об этом: средняя цена на жилую недвижимость в стране в октябре этого года составляла 199 500 долларов США. Это меньше, чем, по оценкам, $ 210 388, это будет стоить, чтобы отправить вашего двухлетнего ребенка в государственный, общественный колледж в течение четырех лет. Думая о частном колледже? К тому моменту, когда ваш малыш готов к высшему образованию, он будет работать на уровне 465, 516 долларов.

Колледжские затраты растут примерно в два раза по темпам инфляции каждый год - тенденция, которая, как ожидается, будет продолжаться бесконечно. Вот то, что вы можете рассчитывать заплатить за каждый год обучения, сборы и проживание и питание к тому моменту, когда ваши дети (или внуки) готовы отправиться в колледж (при условии стабильной инфляции в размере 6% в колледже):

Примечание : Хотите узнать, сколько это будет стоить, чтобы отправить своего ребенка или внука в колледж? Используйте калькулятор стоимости колледжа в сети сбережений колледжа.

Имейте в виду, что эти цифры представляют собой один год затрат; количество лет, в течение которых ваш ребенок посещает колледж, будет зависеть от степени (ов), которую он или она ищет. Хотя многие студенты будут иметь право на получение финансовой помощи, стипендий и грантов, чтобы помочь покрыть расходы на колледж, существует еще ряд способов дальнейшего сокращения расходов на колледж. Один из самых простых способов - инвестировать деньги, которые вы выделили для обучения детей или внуков в летные налоговые инструменты. Эти планы и учетные записи позволяют эффективно экономить на учебе для вашего ребенка или внука, в то же время защищая от сбережений в Службе внутренних доходов США как можно больше.

529 Планы

«Один из лучших способов помочь ребенку в финансовом отношении, ограничивая ваши собственные налоговые обязательства, - это использование 529 планов колледжа», - говорит Сэм Дэвис, Партнер / Финансовый советник TBH Глобальное управление активами. План 529 - это инвестиционный план с налоговыми льготами, который позволяет семьям сберегать будущие расходы колледжа бенефициара. Планы имеют высокие лимиты на взносы, которые производятся с долларами после уплаты налогов. Вы можете внести ежегодную сумму исключения, в настоящее время - 14 000 долларов США каждый год («ежегодное исключение» - это максимальная сумма, которую вы можете передать подарком - в виде денежных средств или других активов - столько людей, сколько пожелаете, без взимания налога с подарка). Все изъятия из 529 свободны от федерального подоходного налога, если они используются для получения квалифицированных образовательных расходов (большинство штатов также предлагают освобождение от налогов). Существует два типа 529 планов:

  • 529 Сберегательные планы - Эти планы работают как другие инвестиционные планы, такие как 410 (k) s и индивидуальные пенсионные счета (IRA), в том, что ваши вклады инвестируются в паевые фонды или другие инвестиционные продукты.Прибыль к учетной записи основана на рыночной эффективности основных инвестиций, и большинство планов предлагают варианты инвестиций на основе возраста, которые становятся более консервативными, поскольку бенефициарий приближается к возрасту колледжа. 529 планов сбережений могут управляться только государствами.
  • 529 Предоплаченные планы обучения - Предоплаченные планы обучения (также называемые гарантированными сберегательными планами) позволяют семьям фиксировать сегодняшнюю плату за обучение путем предварительной покупки. Программа оплачивает будущие расходы любому из государственных учреждений, имеющих право на получение пособия, когда бенефициар находится в колледже. Если бенефициар попадает в внешнюю или частную школу, вы можете перенести стоимость счета или получить возмещение. Предоплаченные планы обучения могут администрироваться штатами и высшими учебными заведениями.

«Я настоятельно рекомендую своим клиентам финансировать 529 планов для непревзойденных налоговых льгот», - говорит Дэвис. «Хотя взносы не подлежат вычету в вашей федеральной налоговой декларации, ваши инвестиции растут с отложенной налоговой нагрузкой, а распределения для оплаты расходов колледжа бенефициара выходят из федерального бюджета без налогов. «

Традиционные и Ротские ИРА

ИРА - это сберегательный счет с налоговыми льготами, где вы держите инвестиции, такие как акции, облигации и паевые инвестиционные фонды. Вы можете выбрать инвестиции в учетную запись и можете корректировать инвестиции по мере изменения ваших потребностей и целей. В целом, если вы уйдете из своей ИРА до того, как вам исполнится 59 лет. Вам будет 10% дополнительного налога на раннее распространение.

Тем не менее, вы можете вывести деньги из своей традиционной или IRA Roth до достижения 59 года. 5 без уплаты 10% дополнительного налога для оплаты квалифицированных расходов на образование для себя, вашего супруга или ваших детей или внуков в год изъятия сделан. Отказ применяется только к штрафу в размере 10%, и его не следует путать с недопущением подоходного налога.

Используя ваши пенсионные фонды для оплаты вашего ребенка или учебы в колледже внука, есть пара недостатков. Во-первых, он берет деньги из вашего пенсионного фонда - деньги, которые нельзя вернуть обратно, - поэтому вам нужно убедиться, что вы хорошо финансируетесь для выхода на пенсию за пределами ИРА. Во-вторых, распределение ИРА может считаться доходом в приложении финансовой помощи на следующий год, что может повлиять на право на финансовую помощь на основе потребностей.

Чтобы избежать погружения в свой собственный выход на пенсию, вы можете создать Roth IRA у своего ребенка или имя внука. Если ваш ребенок несовершеннолетний (определяется как моложе 18 или 21 года, в зависимости от состояния, в котором вы живете), многие банки, брокеров и паевые инвестиционные фонды позволят вам создать личную опеку или опекунскую ИРА. Как хранитель, вы (взрослый) контролируете активы в IRA лишения свободы, пока ваш ребенок не достигнет 18 лет (или 21 в некоторых штатах), после чего активы передаются ребенку. Ваш ребенок (а не вы) должен был получить доход от работы в течение года, за который внесен взнос, но вы можете финансировать его ежегодный взнос до максимальной суммы. IRS не заботится о том, откуда поступают деньги, если она не превышает сумму, которую заработал ваш ребенок.Например, если ваш ребенок зарабатывает 500 долларов от летней работы, вы можете внести взнос в размере $ 500 в ИГР Рот своими деньгами, а ваш ребенок может сделать что-то еще с его заработком.

Coverdells

Сберегательный счет для образовательных программ Coverdell (ESA) может быть создан в банке или брокерской фирме, чтобы оплачивать квалифицированные расходы на образование вашего ребенка или внука. Как и 529 планов, Coverdells позволяют деньги расти с отсрочкой по налогам, а изъятия не облагаются налогом на федеральном уровне (и в большинстве случаев на государственном уровне) при использовании для получения квалифицированных расходов на образование. Преимущества Coverdell распространяются на расходы на высшее образование, а также расходы на начальное и среднее образование. Если деньги используются для неквалифицированных расходов, вы должны обладать налогом и 10% штрафом за заработок.

Взносы Coverdell не подлежат вычету, и взносы должны быть сделаны до того, как бенефициар достигнет 18-летнего возраста (если только он или она не является бенефициаром особых потребностей, как определено IRS). Хотя для одного бенефициара может быть создано более одного Coverdell, максимальный взнос на одного бенефициара в год ограничен до 2 000 долларов США. Чтобы внести свой вклад в Coverdell, ваш измененный скорректированный валовой доход (MAGI) должен быть менее 110 000 долларов США в качестве один файл (или 220 000 долларов США в качестве супружеской пары).

Депозитарные счета

Закон об унифицированных дарах для несовершеннолетних (UGMA) и Закон о единых трансферах к несовершеннолетним (UTMA) - это учетные записи, которые позволяют вам вкладывать деньги и / или активы в доверительное управление несовершеннолетнему ребенку или внуку. В качестве доверительного управляющего вы управляете учетной записью до достижения ребенком совершеннолетия, который составляет от 18 до 21 года, в зависимости от вашего штата. Когда ребенок достигает этого возраста, он или она владеет учетной записью и может использовать деньги любым способом. Это означает, что ему или ей не нужно использовать деньги на образовательные расходы.

Несмотря на отсутствие ограничений на взносы, родители и дедушки и бабушки могут ограничить индивидуальные ежегодные взносы в размере 14 000 долларов США, чтобы избежать взимания налога с подарка. Одна вещь, о которой нужно знать, заключается в том, что учетные записи под стражей считаются активами студентов (а не родителями), поэтому большие балансы могут ограничивать право на получение финансовой помощи. Федеральная формула финансовой помощи ожидает, что учащиеся будут вносить 20% экономии, против 5,6% от сбережений для родителей.

Денежные средства

Ежегодное исключение позволяет ежегодно предоставлять 14 000 долларов США (на 2013 и 2014 год) наличными или другими активами как можно большему числу людей. Супруги могут комбинировать ежегодные исключения, чтобы дать 28 000 долларов США как можно большему числу людей - без налогов. Будучи родителем или дедушкой и бабушкой, вы можете ежегодно подавать ребенка на ежегодное исключение, чтобы помочь ему или ей оплатить расходы на колледж. Подарки, которые превышают годовое исключение, относятся к исключению из жизни, которое в настоящее время составляет 5 долларов США. 25 миллионов.

Обеспокоена пожизненным исключением? Как бабушка и дедушка, вы можете помочь своему внуку заплатить за колледж, ограничив свою собственную налоговую ответственность, сделав платеж непосредственно в его или ее высшем учебном заведении. Как говорит Джоанна Фостер, MBA, CPA объясняет: «Бабушки и дедушки могут напрямую платить поставщику расходы на образование, и это не учитывает ежегодное исключение в размере 14 000 долларов США.«Итак, даже если вы отправляете 20 000 долларов в год в колледж вашего внука, сумма в размере более 14 000 долларов США (6 000 долларов США в этом случае) не будет учитываться при исключении из жизни.

Итог

Многие люди подходят к экономии для колледжа так же, как к пенсии: они ничего не делают, потому что финансовые обязательства кажутся непреодолимыми. Многие люди говорят, что их план выхода на пенсию состоит в том, чтобы никогда не уходить на пенсию вообще (не настоящий план, кстати). Аналогичным образом родители могут шутить (или предполагать), что единственный способ, которым их дети идут в колледж, - это получить полную стипендию. Помимо очевидного недостатка с этим планом, это подход на заднем сиденье к ситуации, в которой действительно нужен водитель на переднем сиденье. Даже если вы можете сэкономить только небольшую сумму денег в плане 529 или Coverdell, это поможет. Для большинства семей платить за колледж не так просто, как писать чек каждый квартал. Вместо этого, это объединение финансовой помощи, стипендий, грантов и денег, которые ребенок заработал, и денег, которые родители и дедушки и бабушки внесли в налоговые сбережения.