Широкая ликвидация традиционных пенсионных планов и планов с установленными выплатами создала большую потребность в том, чтобы люди взяли на себя ответственность за свои собственные пенсионные сбережения. Откладывание достаточных денег для получения дохода от выхода на пенсию может представлять проблему для отдельных лиц, поскольку лимиты личного взноса на отдельные счета, такие как отдельные сберегательные счета (IRA) или IRA Roth, относительно низки. Кроме того, IRA, депозитные сертификаты (CD) и неквалифицированные инвестиционные счета не имеют уровня налоговых льгот, предоставляемых счетами, специально предназначенными для выхода на пенсию. Это происходит из-за размывания в сложных процентах каждый год, потому что доходы в неквалифицированных или непогашенных счетах облагаются налогом в год их реализации. Хотя экономия на пенсию кажется, что это тяжелая битва, у работодателей есть возможность помочь сотрудникам достичь своих долгосрочных финансовых целей.

План пенсионных накоплений, такой как 401 (k), является одним из множества преимуществ, которые обычно предлагаются сотрудникам. Более крупные, средние и малые компании понимают важность предоставления дополнительного метода, который позволяет сотрудникам выделять средства для удовлетворения потребностей в пенсионном планировании. Благодаря личным вкладам в квалифицированные планы, сотрудники имеют расширенную возможность взять на себя ответственность за свои собственные пенсионные сбережения. В то же время предприятия, предлагающие 401 (k), могут получить долгосрочные вознаграждения в самых разных формах. Преимущества, присущие планированию для сотрудников 401 (k), включают в себя экономию налогов для бизнеса, набор и удержание высококвалифицированных сотрудников, больший стимул для сбережений наемных работников, а также доступность и легкость текущего обслуживания.

Налоговые сбережения для бизнеса

Установление плана для сотрудников 401 (k) является одним из способов создания дополнительных налоговых сбережений для малого бизнеса. Затраты на запуск, связанные с предоставлением пенсионного плана сбережений, часто рассматриваются как барьер для малого бизнеса, особенно когда бизнес находится в первые несколько лет работы, в течение которого денежный поток может быть действительной проблемой. Однако налоговый кредит, созданный в соответствии с Законом об экономическом росте и налоговой помощи и примирении (EGTRRA), призван уменьшить бремя расходов на планирование и обучение сотрудников. Налоговый кредит доступен для малых предприятий с менее чем 100 сотрудниками, и он составляет 50% от стоимости, чтобы установить и администрировать 401 (k) или другой квалифицированный пенсионный план сбережений, до 500 долларов США в год для первых трех лет план. Налоговый кредит чаще всего используется в течение года, когда план установлен, но он может быть использован для уменьшения налоговых обязательств в течение года до реализации плана.

В дополнение к налоговым кредитам EGTRRA работодателям также разрешено требовать вычеты по любым соответствующим взносам, добавленным в план, вплоть до применимых лимитов. Если сотрудники вносят личные взносы в 401 (k) и эффективно уменьшают свой налогооблагаемый доход, у бизнеса может также наблюдаться сокращение налогов на заработную плату, подлежащих уплате каждый год. Совокупные налоговые льготы по кредитному старту и вычету, который можно получить по взносам компаний, представляют собой потенциально значительную налоговую скидку для малых предприятий.

Набор и удержание

Другим преимуществом, связанным с созданием 401 (k), является способность набирать лучших талантов. Кандидаты на высококвалифицированные должности часто получают несколько предложений от широкого круга компаний в той же отрасли. Помимо культуры компании и годового оклада, дополнительные пособия, такие как 401 (k) с совпадением с работодателем, являются непременным условием для потенциальных сотрудников, поскольку обычные пенсионные планы становятся устаревшими. Компания, которая не предлагает пенсионный план сбережений, может быть не так позиционирована или даже не рассмотрена высококвалифицированными кандидатами, как конкурирующие компании, предлагающие пенсионные планы сбережений.

Аналогичным образом, предлагая текущим сотрудникам план 401 (k) - это метод обеспечения более длительного удержания и способ повысить моральный дух сотрудников нынешних работников. Сотрудники чувствуют себя более привязанными к своему рабочему месту, когда предоставляются пенсионные сберегательные планы и другие дополнительные льготы, и это соединение приводит к долгосрочному удовлетворению работы. Компании, которые поддерживают список квалифицированных и контент-служащих, тратят меньше средств на вербовку, обучение и отстающую производительность, часто связанные с высокими текучестью кадров.

Выход на пенсию бизнесмена

Еще одним преимуществом для создания плана 401 (k) является способность владельцев бизнеса укрепить свои собственные пенсионные сбережения. Для владельцев малого бизнеса характерно сосредоточиться на возвращении в бизнес-операции, часто в ущерб личным сбережениям и инвестициям. Создание пенсионного плана через бизнес дает больший стимул выделять деньги на долгосрочную перспективу из-за многочисленных преимуществ, которые он предоставляет непосредственно бизнесу и его сотрудникам. Владельцы могут сэкономить до ежегодных лимитов взносов каждый год, в дополнение к любым соответствующим взносам, применяемым компанией. Эти вклады могут быть диверсифицированы между различными ценными бумагами в пределах 401 (k), и они растут на основе налогообложения, пока средства не будут выведены в пенсионные годы.

Доступность и постоянное обслуживание

Поскольку традиционные пенсионные планы ушли в прошлое, планы пенсионных накоплений стали более популярными среди малых предприятий, что делает их более доступными для владельцев бизнеса. Множество опций доступно от 401 (k) поставщиков планов и администраторов, от веб-платформ до полных планов, поддерживаемых консультантами. Простой веб-план 401 (k) может стоить всего лишь 1 200 долларов США в год для создания и обслуживания, а сотрудники и владельцы бизнеса могут легко получить доступ к информации учетной записи, такой как процент взносов, распределение инвестиций и общая информация о финансовом планировании в любое время, когда они нужно или нужно через Интернет.Для более сложных планов или тех, которые включают финансового консультанта или группу консультантов для встречи и обучения сотрудников и владельцев по вариантам плана, расходы часто выше на ежегодной основе. Тем не менее, поддерживаемые советником планы часто включают дополнительные преимущества для сотрудников с точки зрения личных услуг финансового планирования, помощи в распределении инвестиций, а также для распределения или перераспределения образования и помощи.

Установление и поддержание плана 401 (k) является простым процессом с помощью большинства поставщиков планов и администраторов. Для составления плана требуется минимальная документация, и сотрудники и владельцы могут выбрать сумму взносов и варианты инвестиций, заполнив краткую регистрационную форму. Требования к отчетности IRS для планов 401 (k) часто обрабатываются через поставщика плана или администратора, сохраняя при этом минимальные требования времени и усилий от владельца бизнеса. Компании также имеют гибкость в определении графика наложения средств для сопоставления взносов, уровня соответствия, если таковые имеются, и права на полноправные и неполные рабочие рабочие, если соблюдаются определенные руководящие принципы.