Не удивляйтесь, когда работодатели либо осязают, либо сокращают взносы в пенсионные планы 401 (k) во время финансового кризиса. American Express, Coca Cola Bottling Co. и General Motors входят в десятки компаний, которые приостановили свои соответствующие платежи по планам своих сотрудников во время рецессии 2008/2009 года, согласно данным PensionRightsCenter.

Многие компании пытаются быстро и легко перемещаться, чтобы сэкономить деньги и иногда избегать увольнений. Хотя действие, как правило, является временным, оно может сорвать цели выхода на пенсию для некоторых сотрудников. Он также может создавать жесткие решения для тех лиц, которые приближаются к отставке, например, следует ли увеличить их взносы, сократить цели или отложить выход на пенсию. Однако удар неудачи можно уменьшить. Читайте дальше, чтобы узнать, как маневрировать вокруг изменений в взносах работодателя 401 (k). (Подробнее о плане в нашем учебном пособии Roth 401 (k) .)

Влияние изменений на взносы работодателя IRS рассматривает план 401 (k) типа отложенного налога отложенного план возмещения. Сотрудник выбирает, чтобы работодатель вносил определенную сумму денежной заработной платы в план по доналоговой основе. Отсроченная заработная плата не отражается на Форме 1040 или W-2, но включается в качестве заработной платы, подлежащей социальному страхованию, Medicare и федеральным пошлинам на безработицу.

Работодатели не обязаны соответствовать взносам, которые работники делают в своих 401 (k) планах. Матч - это просто средство заставить сотрудников мотивировать экономить на пенсии.

Средний работодательский матч составляет около 50 центов за доллар за первые 6% от зарплаты в соответствии с исследованием 2009 года компанией Hewitt, консалтинговой компанией HR и аутсорсинговой компанией. Если работодатель решает приостановить свое соответствие 401 (k) на основе этого среднего, он может сэкономить 1 500 долларов США на каждого сотрудника в год. Крупная компания могла бы собрать 25 миллионов долларов в год, компания среднего размера могла сэкономить 10 миллионов долларов, а небольшая компания могла сохранить 2 миллиона долларов. (Для получения дополнительных уроков, посвященных одному из наиболее распространенных планов выхода на пенсию, объяснению того, как создавать, финансировать, а затем принимать распределения от него, см. Вводный тур по пенсионным планам .)

Существует огромный разрыв между суммой денег, которую сотрудники У. С. спасли и что им нужно, чтобы сохранить уровень жизни во время выхода на пенсию. Некоторые причины, по которым AARP предлагает, почему американцы не спасают, - это то, что они могут сбить с толку инвестиционную информацию, не знают о финансах и слишком стесняются задавать вопросы. Даже если сотрудники действительно способствуют, часто слишком мало и слишком поздно.

Например, в период рецессии 2008-2009 гг. Ежегодное исследование Hewitt Associates, проведенное в исследовании «Вселенная», показало, что инвестиционные ассигнования в фондах акций были рекордными.«Средний балл 401 (k) упал с 79 до 600 долларов в 2007 году до 57, 200 долларов в конце 2008 года. Сорок четыре процента потеряли 30% и более своих сбережений. Только 11% сотрудников смогли добиться безубыточности или см. прирост в их 401 (k) портфелях », - говорится в исследовании.

Приостановка матча работодателя часто снижает моральный дух сотрудников и отговаривает их участие в пенсионном плане. Некоторые люди сокращают свои взносы или просто полностью останавливаются. Например: если младший работник заработал 50 000 долларов в год, он вносит 6% от его зарплаты, а работодатель останавливает взнос сотрудника в течение года, у этого работника будет меньше 16 000 долларов, если он будет спасен для выхода на пенсию через 25 лет. Если тот же самый сотрудник перестанет делать свои взносы, у него будет меньше на 32 000 долларов.

3 вещи, которые следует учитывать при изменении 401 (k) вознаграждения работодателя Вот что вы можете сделать, чтобы оправиться от изменений вклада вашего работодателя:

1. Повысьте свои взносы. Если ваш работодатель перестает делать взносы, продолжайте делать взносы самостоятельно. Заполните пробел, который оставил ваш работодатель, добавив больше и удвоив, если сможете. Хьюитт Ассошиэйтс советует, что если человек увеличивает взносы на три процентных пункта в год, он или она может отрицать последствия отмены. Если сотрудник не может сэкономить, он или она должны выяснить, имеет ли работодатель автоматическую эскалацию. Это позволяет работникам повышать свой вклад с меньшими приращениями, например, 1-2% в год.

   Влияние не внесения взносов в качестве молодого взрослого больше, чем тех, кто приближается к отставке. Человек, приближающийся к отставке, создал яйцо гнезда и не имеет столько лет для приготовления пищи. Тем не менее, 55-летний человек, который прекращает делать взносы, по-прежнему значительно сократит свой потенциальный пенсионный счет. Это потому, что они также являются вашими самыми высокими заработками.

2. Рассмотрим Roth IRA. IRA Roth позволяют индивидууму с квалифицированным доходом вносить деньги, которые уже облагаются налогом, поэтому, когда выход на пенсию достигнут, изъятия не облагаются налогом. Другими словами, налоговые разрывы для плана 401 (k) не встречаются с IRA Рота. Если вы владеете учетной записью IRA не менее пяти лет и не менее 59. 5 лет, когда вы берете деньги, вам не придется беспокоиться о налогах.

   Еще одним преимуществом является возможность перевода вкладов из вашего банка или зарплаты. Поскольку у Roth IRA есть потолок дохода, это может быть более выгодным шагом для более молодого работника с более низкой зарплатой и меньшими налоговыми ставками, чем пожилой работник на более высокооплачиваемой работе. В AARP есть калькулятор, который анализирует различия между инвестициями, сделанными в план 401 (k) и Roth IRA, и его влияние на зарплату. (Подробнее в Простая налоговая математика конверсий Рот .)

3. Избегайте погружения в свой пенсионный фонд. Изъятие вашего пенсионного фонда происходит с несколькими налоговыми последствиями, поэтому будьте готовы. Почти половина сотрудников делают это, когда они покидают свою работу, обнаружили Hewitt Associates, что приведет к тому, что работник откажется от 20% или более стоимости учетной записи.Принятие отзыва рассматривается как налогооблагаемый доход, который может потребовать уплаты федеральных налогов и штрафа за досрочное снятие.

   Национальная ассоциация личных финансовых консультантов лучше демонстрирует это на примере 45-летнего холдинга в размере 100 000 долларов США на счету 401 (k) и предположительно входит в федеральный налоговый кронштейн на 35%. Индивидуум должен был заплатить 35 000 долларов США в виде федеральных налогов за снятие наличных, включая возможные государственные и местные налоги. Досрочное изъятие на 10%, вероятно, связано с тем, что физическое лицо не достигло 59 лет. 5. В принципе, сборы могут сократить счет почти вдвое, пояснил NAPFA. Независимо от возраста, окунание в ваши пенсионные фонды рано будет означать меньше принципала, и это будет равняться меньше денег для накопления инвестиций.

Нижняя линия Работодатели обычно ограничивают или прекращают делать свои сопоставления в трудные времена, но нередко это изменение не длится. Маневрирование вокруг этого изменения включает в себя компенсировать потерю, учитывая Roth IRA и копаться в средствах. Вы также можете попробовать перебалансировать распределение активов и получить рекомендации от финансовых специалистов. (Вы накопили богатство, необходимое для выхода на пенсию, но как вы его распределите? Мы выложим некоторые варианты в Систематическое снятие пенсионного дохода .)