Большинство сотрудников знакомы с планами с установленными взносами, такими как планы 401 (k), IRA и пенсионные планы. Но относительно немногие знакомы с планом экономии средств (TSP), если только они не являются федеральными служащими. В этой статье мы предоставим вам высокоуровневую информацию о TSP, включая право на участие, сравнение с пенсионными планами частного сектора и некоторые другие ключевые функции.

Кто имеет право на TSP?
Федеральные гражданские служащие имеют право участвовать в TSP, а также члены силовых структур. Тем не менее, чтобы иметь право на получение соответствующих взносов, лица в униформе должны согласиться служить в действительной службе не менее шести лет и служить по специальности, назначенной секретарем, отвечающим за их обслуживание, для получения соответствующих взносов. Соответствующий взнос будет внесен в течение шестилетнего обязательного обязательства. (Для смежных чтений см. 3 причины использования плана, спонсируемого работодателем .)

Понизьте свои налоги, внося вклад в TSP
Существует два основных налоговых преимущества, связанных с предоставлением TSP. Первое преимущество заключается в том, что взносы, сделанные с вашей зарплаты, производятся «до налогообложения», что уменьшает налогооблагаемый доход на сумму вашего взноса. Собственные взносы работодателя (федерального правительства) также не облагаются налогом, когда ваш работодатель первоначально вкладывает деньги на ваш счет. Вторым преимуществом является отсрочка налогового обязательства по доходам, что позволяет получить процентную ставку по доходам. Уклонение от уплаты налогов откладывается до тех пор, пока вы не начнете снимать средства с плана, согласно правилам распределения плана TSP. (Более подробно о преимуществах сложных процентов см. Соединение вашего пути выхода на пенсию .)

Сотрудники FERS и сопоставление вкладов работодателей
Среди участников гражданского TSP только сотрудники Федеральной службы пенсионного обеспечения (FERS) имеют право на получение взносов агентства или работодателя. Если вы являетесь сотрудником FERS, ваше агентство делает два разных типа вкладов в ваш счет TSP как часть ваших преимуществ FERS. Эти взносы не вычитаются из вашей заработной платы, и они не увеличивают вашу плату за подоходный налог или социальное обеспечение. Эти два типа:

1. Автоматический, неэлектичный взнос 1% компенсации, который внесен на счет сотрудника, когда он или она получает право на участие
2. Соответствующий взнос, который производится только на счета сотрудников, которые делают отсрочку зарплаты взносы

Федеральное агентство будет производить автоматические и сопоставимые взносы для гражданских лиц, которые являются сотрудниками FERS, исходя из собственных взносов сотрудников. Сотрудники системы пенсионного обеспечения государственной службы (CSRS) могут участвовать в TSP, но не могут претендовать на соответствующие взносы.Типичная формула соответствия FERS:

• $ 1 за каждый $ 1, который ставит сотрудник, до 3% от зарплаты сотрудника
• 50 центов за то, что работник ставит выше 3%, до 5% от зарплаты > Другими словами, работник может получать соответствующие взносы на сумму до 5% от заработной платы. Взносы свыше 5% от оплаты не сопоставляются.

Ограничения на взносы сотрудников / работодателей

Сотрудник может внести любую сумму в долларах или процентную ставку (1-100%) от базовой оплаты, если сумма не превышает лимит внутреннего дохода, который составляет 17 500 долларов США на 2013 год , или 23 000 долларов США для сотрудников, которые к концу 2013 года не достигнут 50-летнего возраста. Объединенный взнос сотрудника и работодателя не может превышать лимит годового добавления, который составляет 51 000 долларов США на 2013 год, плюс дополнительные 5 500 долларов США для сотрудников, которые находятся на наименее 50 лет к концу года. Взносы, полученные из дохода, освобожденного от налогов в соответствии с налоговым исключением, не подпадают под это ограничение в размере 17 500 долл. США, но считаются частью годового сложения.
Вложение - право на внесение вкладов работодателя

Приобретение означает, что вы выполнили требования к услугам, которые дают вам право на автоматическое внесение 1% взносов и доходов при выходе из федеральной службы. За этот 1% -ный вклад сотрудники FERS обычно получают право на получение трехлетнего обслуживания; это сокращается до двух лет для сотрудников FERS в конгрессе и некоторых положениях, не связанных с карьерой. Участники FERS и CSRS
всегда наделены своими собственными взносами и доходами. Участники FERS всегда наделены соответствующими взносами своих агентств, а также прибылью. Взнос на ролловер из другого пенсионного плана

TSP может принимать средства, которые распространяются из традиционного плана ИРА, с установленными взносами или с установленными выплатами, при условии, что средства имеют право на возврат. Если вы рассматриваете переход от квалифицированного плана к вашему план бережливости, вы должны проверить у администратора плана, из которого вы хотите перебросить деньги или своего налогового консультанта, чтобы гарантировать, что средства имеют право на опрокидывание.
Варианты инвестиций

Вы можете выделить любой процент от ваших будущих взносов, включая погашение кредита и пролонгации из традиционных IRA или подходящих планов работодателя, в любой из инвестиционных фондов TSP путем внесения взносов. Вы можете перераспределить остаток своего баланса между фондами, осуществив межфондовый перевод.
Инвестиционный риск, переданный сотруднику

TSP - это план с установленными взносами с функциями, похожими на план 401 (k). Как и в случае других планов с установленными взносами, работник несет инвестиционный риск для своего счета, а остаток на счете определяется взносами и результатами инвестиций. Сотрудники несут ответственность за принятие решения о том, как распределить свои взносы между доступными инвестициями, а эффективность этих инвестиций будет иметь большое значение в объеме средств, имеющихся на момент выхода на пенсию. Таким образом, если вы участвуете в TSP, вы хотите убедиться, что ваши варианты инвестиций подходят для вашего финансового профиля и, при необходимости, перебалансируют ваш портфель.(Более подробно см.
Руководство по строительству портфелей .) Прежде чем принимать какое-либо инвестиционное решение, вы должны внимательно прочитать информационные паспорта фонда для каждого варианта инвестиций. Они описывают инвестиционные фонды и их преимущества, риски и характеристики. Ваша учетная запись будет инвестирована для вашего выхода на пенсию, и вы должны принять ваши инвестиционные решения с учетом этой долгосрочной цели.

Как я могу контролировать эффективность инвестиций?

Вы можете получить ежедневные цены акций для каждого инвестиционного фонда с веб-сайта плана экономии. Вы также можете получить норму прибыли для каждого фонда за последний месяц и последний 12-месячный период, а также исторические нормы прибыли для фондов и связанные с ними индексы. Возвраты для каждого фонда обновляются ежемесячно. Эта информация может использоваться для мониторинга эффективности ваших инвестиций и помочь вам принять обоснованные инвестиционные решения. (Подробнее об этом процессе читайте
Является ли ваше портфолио избиением его контрольного показателя? ) Заключение

Ваш TSP является ключевым компонентом вашей пенсионной экономии. Помните, что цель этого плана состоит в том, чтобы дополнить другие доходы от выхода на пенсию, такие как социальное обеспечение или пенсию, и помочь обеспечить вам достаточные средства для комфортного проживания во время пенсионных лет. Вероятно, это может показаться далеким, но ваша дата выхода на пенсию может подкрасться к вам. Важно тщательно и тщательно задуматься над этой важной и полезной частью вашей жизни. Подумайте о том, чтобы работать с компетентным финансовым планировщиком, чтобы помочь вам сделать выбор, подходящий для вашего финансового профиля.