Налог снова наступил. Но прежде чем вы начнете готовить свое возвращение, вам нужно собрать некоторые формы и данные. Сбор всего, прежде чем начинать заполнять формы и хруст числа, упростит и ускорит часто утомительный процесс заполнения вашей налоговой декларации. Вот контрольный список информации, которую вы должны собрать вместе. (Следуйте этим простым шагам, чтобы подготовить вас к 15 апреля. См. 10 шагов по подготовке налогов .)

Учебное пособие: Руководство по налогам на доходы физических лиц

1. Для одиночных игроков Если вы одиноки и наняты кем-то другим, ваша налоговая декларация будет относительно легко подготовиться. Вот что вам понадобится и почему:

• Налоговая декларация прошлого года: Если вы используете программное обеспечение для подготовки налогов, оно попросит вас предоставить большую часть информации, содержащейся в прошлогоднем обращении.
• Номер социального страхования: Ваш SSN - уникальный идентификатор, который теоретически гарантирует, что правительство не будет путать вас с кем-то, кто разделяет ваше имя. Вы должны включить его в свою налоговую декларацию. Если вы не запомнили свои данные, проверьте свои записи и убедитесь, что вы вводите их с точностью 100%. Отсутствующие или неверные SSN - одна из наиболее распространенных налоговых ошибок, но одна из самых простых ошибок, которых следует избегать. Не рискуйте отложить возврат средств или соблазнить IRS в отправке вам страшных писем.
• Форма W2: Это форма, которую дает вам работодатель, который перечисляет вашу зарплату / зарплату, удержание федерального и государственного налогов, советы и заработок. Если вы его не получили, вы можете получить электронное письмо, если работаете в крупной компании. Если ваш работодатель совершает ошибку, когда он выдает вашу форму W2, он выдаст исправленную версию под названием W2-C, и вам понадобятся обе формы. W2 дает вам номера, которые вам нужно сообщить о вашей заработной плате, зарплатах и ​​советах (строка 7), а также о возврате федерального подоходного налога. (Строка 61).
• Формы 1099 MISC: Если вы заработали доход от самостоятельной занятости (компенсация не по найму), арендные платы, роялти или другие виды доходов, которые IRS считает «разным», вы получите эту форму по почте. (Если ваш доход от самостоятельной занятости превышает 400 долларов США, вам также понадобится файл Schedule SE, который мы рассмотрим в последнем разделе этой статьи.)
• Формы 1099-INT и 1099-DIV: Эти формы используются для отчета о любых процентах и ​​доходах от дивидендов, которые вы заработаете. Например, если у вас есть депозитный сертификат, заработавший проценты, этот доход будет представлен в форме 1099-INT. Аналогичным образом, если вы владеете акциями, выплачивающими дивиденды, и они не находятся на вашем пенсионном счете, форма 1099-DIV сообщит об этом доходе. Введите эти цифры на строках 8a, 8b, 9a и 9b формы 1040.
• Формы 1099-R: В этой форме указаны деньги, полученные от пенсий, аннуитетов, пенсионных планов или планов распределения прибыли, IRA, договоров страхования и других источники пенсионного дохода.Если вы получили какой-либо из них, Form 1099-R увековечит память.
• Другие доходы: Если вы получили доход от безработицы, алименты, азартные игры, комиссию по присяжным, доходы от аренды, аннулирование долга или продажу вашего дома, у вас может быть дополнительный доход для отчета. Кроме того, имейте в виду, что большинство видов дохода облагаются налогом, даже если они не сообщаются в форме 1099. Вы можете сообщить дополнительный доход по строке 21 формы 1040.

Теперь, когда вы собрали информацию о своем доходе, вам нужно будет собрать информацию, которая уменьшит ваш налоговый счет. Следующие кредиты и вычеты являются одними из наиболее распространенных (хотя могут быть и другие, применимые к вашей ситуации):

• взносы IRA: Если вы внесли свой вклад в IRA, IRS хочет узнать об этом. Если ваш вклад в традиционную ИРА, ваш налоговый счет будет соответственно уменьшен в зависимости от вашего дохода.
• Кредиты и вычеты, связанные с образованием: IRS позволяет квалифицированным налогоплательщикам сократить свои налоговые счета за расходы, связанные с получением высшего образования в квалифицированном учреждении. Если вы заплатили студенческий кредит в размере свыше 600 долларов США, ваш кредитный консультант должен предоставить вам форму 1098-E, показывающую, сколько процентов вы заплатили в прошлом году. Если вы не получите его по почте, эта форма может быть доступна, войдя в вашу учетную запись. Процентные платежи менее 600 долларов США все еще вычитаются, но вам придется самим искать информацию. Если у вас есть права на образование, вы можете использовать либо форму 8863, либо форму 8917, чтобы получить кредит на образование или оплату за обучение и сборы. Если вы имеете право на это, выберите тот, который больше всего снизит ваш налоговый счет.
• Другие корректировки : если вы внесли вклад в накопительный счет для здоровья, оплатили расходы на переезд для квалифицированной смены работы или понесены расходы на обучение в K-12, это также может уменьшить ваш налоговый счет.

Стандартная или размерная?
Решите, следует ли принимать стандартный или подробный вычет. Если вы собираетесь указывать детали, вам понадобятся записи для всех вычетов, которые вы хотите получить по расписанию A. К ним относятся медицинские и стоматологические расходы, государственные подоходные налоги, проценты по ипотечным закладным, налоги на недвижимость, страхование частных ипотечных кредитов, пожертвования, автотранспорт налог на регистрацию, пункты, выплачиваемые по ипотеке или рефинансированию, кредиты на жилую энергию и альтернативный кредит на автомобиль.

Наконец, некоторые несчастные люди могут подвергаться альтернативному минимальному налогу. (Прочтите Как сократить альтернативный минимальный налог для получения дополнительной информации по этому вопросу.)

2. Для замужних Filers или Filers With Children Если вы состоите в браке и / или имеете детей, вам понадобятся все в контрольном списке одного фильтра, а также несколько дополнительных предметов, связанных с вашим супругом и потомством:

• Номера социального страхования : Если вы женаты вместе, вам понадобится SSN вашего супруга. Если вы хотите требовать освобождения от своих детей-зависимых детей, вам также понадобятся их SSN. Если у вас есть квалифицированные родственники, для которых вы можете потребовать освобождение, вам понадобятся и их SSN.Более того, если вы состоите в браке, вам нужно будет решить, как подать файл. Женатые пары склонны предполагать, что они должны подавать свои налоги совместно, но это не всегда лучшее решение. (Для дальнейшего чтения см. Налоговые льготы супруга и Счастье в браке? Налоги на файлы отдельно! )
• Налоговые кредиты для детей: Наряду с освобождением от квалификации дети-иждивенцы, есть также детские налоговые льготы. Форма 2441 может помочь вам определить, можете ли вы взять кредит на расходы по уходу за ребенком и иждивенцем, которые могут быть заявлены в строке 48 формы 1040. Налоговый кредит для детей (строка 51) может уменьшить ваши налоговые обязательства на 1 000 долларов США на каждого ребенка ,
• Алименты: Если вы получаете супружескую поддержку, это можно отчитываться как доход по строке 11. (Подробнее см. Основы налогообложения поддержки супругов .)
• Преимущества социального обеспечения >: Пособия по социальному обеспечению могут облагаться налогом - это зависит от вашего семейного положения и общего дохода. Сообщите этот доход на линиях 20a и 20b. 3. Для самозанятых игроков

Самозанятые лица могут иметь некоторые из самых сложных налоговых деклараций, особенно если у них есть инвентарь для учета или расходы на домашний офис для отчета. Самозанятость, безусловно, требует большего количества записей и может сделать профессиональную налоговую помощь хорошей идеей, если вы особенно не облагаетесь налогом. Вот что вам нужно в дополнение к рассмотренным выше вопросам, чтобы завершить Списку C (Прибыль или Убыток от Бизнеса) и любые другие налоговые формы, относящиеся к вашей компании.

1099s и ваши собственные записи о вашем доходе:

• Самозанятые лица не получают W2s. Вместо этого ваши клиенты должны отправить вам 1099-MISC, в котором сообщается о вашей компенсации не по найму за год. В отличие от сотрудников, эта компенсация, как правило, не взимала никаких налогов с нее. Однако некоторые из ваших клиентов не отправят вам 1099, либо потому, что вы не получили от них не менее 600 долларов (порог отчетности, установленный IRS), либо просто потому, что они не понимают, что они должны отправить вам один , не чувствую, что это или слишком много других вещей, чтобы иметь дело. Отсутствие 1099 не означает, что вам не нужно платить налог за этот доход. Вот почему вы должны полагаться на свои собственные записи всех доходов от самостоятельной занятости, которые вы заработали. Сохранение таблицы в течение года полезно; если у вас его еще нет, сделайте это сейчас. Помните, что индивидуальные работники проверяются по более высокой ставке, и если вы обнаружили, что занижен ваш доход, вы будете облагаться налогами, процентами и штрафами. Инвентаризация и стоимость проданных товаров:
• Если ваш бизнес продает продукт, вам понадобятся ваши учетные записи уровней запасов, продаж, инвентаря, изъятого для личного использования, затрат на рабочую силу, материалов и материалов, связанных с продажей вашего инвентаря , а также стоимость вашего инвентаря на конец года. Удержание домашнего офиса:
• Если вы используете часть своего дома исключительно для своего бизнеса, вы можете вычесть процент от счетов своего дома в качестве расходов на домашний офис.Вам необходимо заполнить форму 8829. Обязательно сохраняйте тщательные записи, потому что это обычно проверяемая область. Отчисления в бизнесе:
• Самозанятые лица имеют у них удержания, которые корпоративные сотрудники этого не делают. Многочисленные бизнес-расходы могут быть вычтены, включая рекламу, автомобильные операции, трудовые, страховые, юридические и профессиональные услуги, арендные или арендные платы, поставки, лицензии, транспортные расходы и многое другое, если они понесены в качестве операционных деловых расходов. Чтобы быть вычитаемым, расходы должны быть обычными, необходимыми и документированными. Обязательно сохраните квитанции. Некоторые вычеты, описанные ниже, не группируются с вашими бизнес-расходами. Самостоятельная работа пенсионного плана:
• Если вы работаете по найму, вы все равно можете вносить свой вклад в традиционную или Ротскую ИРА, как и все остальные, но вы также можете внести свой вклад в план SEP, SIMPLE или Keogh. Существуют формулы для определения максимальной суммы, которую вы можете внести в зависимости от вашего плана и вашего дохода от бизнеса. Взносы подлежат налогообложению в строке 28 формы 1040. Вычет медицинского страхования:
• Если вы платите за свои собственные страховые взносы на медицинское страхование, вы можете претендовать на этот счет в качестве налогового вычета по строке 29. Налог на самозанятость:
• Если вы работаете по найму, вы несете ответственность за оплату собственных налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь - как доли сотрудника, так и доли работодателя. Единственное утешение, и это очень маленькое, заключается в том, что часть налога с федерального страхового взноса (FICA) нанимателя не облагается налогом по строке 27. Используйте график SE, чтобы рассчитать, сколько вы должны платить по налогу на самозанятость. (Чтобы узнать больше, прочитайте 10 Налоговые льготы для самозанятых .) Ежеквартальные расчетные налоговые платежи:
• Когда вы работаете не по найму, у вас нет налогов, удержанных с вашего зарплата, как у сотрудников; вместо этого вам необходимо заплатить ежеквартальными платежами либо 100% налога, который вы задолжали в прошлом году, или 90% налога, который вы должны в этом году. Извлеките свои записи о сделанных вами платежах, чтобы вы могли видеть, сколько из вашего федерального налогового счета вы уже заплатили. Также обратите внимание на прошлогоднюю налоговую декларацию, чтобы узнать, есть ли у вас возврат, который вы подали на налоги в этом году. Bottom Line

Эта статья является лишь кратким руководством и не является исчерпывающей - могут быть аспекты вашей налоговой ситуации, которые здесь не перечислены. Если у вас есть сомнения, рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом или, как минимум, с налоговой программой. Независимо от того, какая ваша ситуация с подачей заявок, и кто бы ни помогал вам ее подготовить, обязательно держите записи, относящиеся ко всему, что вы требуете от своей налоговой декларации. Вы также можете делать заметки, чтобы вы могли вспомнить, откуда пришли ваши номера, если вам нужно вернуться к возвратным месяцам или годам позже. (Налоговое время может быть пугающим, но знание этих советов может облегчить процесс и получить вам здоровенный доход. Отъезд Подача вашей первой налоговой декларации .)