Как работает ваш 401 (k) после выхода на пенсию, зависит от того, что вы делаете с ним. В зависимости от вашего возраста выхода на пенсию (и правил вашей компании), вы можете выбрать, чтобы начать принимать квалифицированные распределения. Кроме того, вы можете позволить своему аккаунту продолжать накапливать прибыль до тех пор, пока вы не начнете принимать распределения по условиям вашего плана.

Квалифицированные распределения

Если вы уйдете на пенсию после 59 лет. 5, IRS позволяет начать принимать распределения с вашего 401 (k) без 10-процентного штрафа за раннее снятие штрафа. В зависимости от правил вашей компании вы можете выбирать регулярные распределения в форме аннуитета либо на определенный период, либо на протяжении ожидаемого срока службы, либо на получение непериодических или единовременных инвестиций.

Когда вы берете дистрибутивы из своего 401 (k), остаток вашего остатка на счете остается вложенным в соответствии с вашими предыдущими распределениями. Это означает, что продолжительность времени, в течение которого платежи могут быть сделаны, или сумма каждого платежа, зависит от эффективности вашего инвестиционного портфеля.

Если вы получаете квалифицированные дистрибутивы от традиционного 401 (k), все распределения подпадают под вашу текущую ставку обычного подоходного налога. Однако, если у вас есть определенная учетная запись Roth, вы уже заплатили подоходный налог за свои взносы, чтобы они не облагались налогом при выходе. Счета Roth позволяют распределять доходы без налога, если владелец счета превышает 59. 5 и держал учетную запись не менее пяти лет (см. 401 (k) Планы: Roth или Regular? и Знать правила для Roth 401 (k) Rollovers ).

Ранние деньги: правило «55 лет»

Если вы уйдете на пенсию или потеряете работу - когда вам исполнилось 55 лет, но еще не 59. 5, вы можете избежать раннего ухода на 10% штраф за взятие денег из вашего 401 (k). Однако это относится только к 401 (k) от работодателя, которого вы только что оставили; деньги, которые по-прежнему находятся в прежнем плане работодателя, не имеют права на это исключение (а также деньги в ИРА).

Пусть он лжет

Вы не обязаны получать дистрибутивы со своего аккаунта сразу после выхода на пенсию. Хотя вы не можете продолжать вносить вклад в 401 (k), удерживаемый предыдущим работодателем, ваш администратор плана должен поддерживать ваш план, если у вас есть более 5 000 долларов США. Все, что меньше $ 5 000, будет вызывать единовременное распределение, но большинство людей, приближающихся к отставке, получают более значительную экономию.

Если вам не нужны ваши сбережения сразу после выхода на пенсию, нет причин не позволять вашим сбережениям продолжать зарабатывать инвестиционный доход. Если вы не принимаете какие-либо рассылки из своего 401 (k), вы не облагаетесь никаким налогообложением.

Требуемые минимальные рассылки

Пока вам не нужно начинать принимать дистрибутивы с вашего 401 (k) минуты, когда вы перестали работать, вы должны начать принимать требуемые минимальные распределения (RMD) до 1 апреля, после года, когда вы поворачиваете 70.5. Некоторые планы могут позволить вам отложить распределение до года, когда вы уходите на пенсию, если вы уйдете на пенсию после 70 лет. 5, но это не распространено.

Если вы подождете, пока вам не потребуются ваши RMD, вы должны начать принимать регулярные периодические распределения, рассчитанные на основе вашей ожидаемой продолжительности жизни и баланса на счете. Хотя вы можете снимать больше в любой год, вы не можете снять меньше, чем ваш RMD.

Если вы хотите сохранить здание

Если вы хотите продолжать вкладывать средства в пенсионные сбережения, но не можете внести свой вклад в свой 401 (k) после ухода с работы в этой компании, вы можете выбрать перевернуть свою учетную запись в ИРА. Хотя вы можете вносить свой вклад в Roth IRA до тех пор, пока вам нравится, вы не сможете внести свой вклад в традиционную ИРА после достижения 70-летнего возраста. 5. Обратите внимание, что вы можете вносить только доход в любой тип ИРА - так что эта стратегия будет работать, только если вы полностью не ушли на пенсию и все еще зарабатываете «облагаемую налогом компенсацию, такую ​​как заработная плата, зарплаты, комиссии, советы, бонусы или чистый доход от самостоятельной занятости», как это делает IRS. Вы не можете вносить деньги, полученные от инвестиций или из вашей проверки на социальное страхование, хотя определенные виды алиментов могут быть квалифицированы.

Чтобы выполнить опрокидывание вашего 401 (k), вы можете выбрать, чтобы ваш администратор плана распределял ваши сбережения непосредственно на новую или существующую IRA. Кроме того, вы можете сами выбрать дистрибутив. Однако вы должны внести средства в свою ИРА в течение 60 дней, чтобы избежать уплаты налогов на доход. Традиционные счета 401 (k) должны быть перевернуты в традиционные IRA, в то время как определенные учетные записи Roth должны быть переведены в IRA Roth.

Как и 401 (k) распределения, изъятия из традиционной ИРА подпадают под вашу нормальную ставку подоходного налога в год, в который вы принимаете распределение. Изъятия из Roth IRA полностью не облагаются налогом, если они будут приняты после достижения 59 лет. 5 и если вы внесли свой вклад в любую Roth IRA в течение как минимум пяти лет. В IRA действуют те же правила RMD, что и 401 (k) s и другие пенсионные планы, спонсируемые работодателем.

The Bottom Line

Правила, регулирующие то, что вы можете делать с вашим 401 (k) после выхода на пенсию, очень сложны, сформированы как IRS, так и компанией, которая установила план. Проконсультируйтесь с администратором плана вашей компании и попробуйте поговорить с финансовым консультантом, прежде чем принимать окончательные решения.