Хотя вы, несомненно, слышали об этих дико популярных спонсируемых работодателем пенсионных планах, полное понимание 401 (k) - это еще одна история. В настоящее время более 50 миллионов рабочих являются активными участниками планов работодателей 401 (k) с более чем полумиллионами различных планов компании. Представив 18% всех пенсионных активов, находящихся в стране, планы 401 (k) в У. С. содержат в общей сложности 4 доллара США. 5 триллионов активов.

Итак, почему эти планы выхода на пенсию все в ярости у американских сотрудников? Продолжайте читать, чтобы узнать больше о 401 (k) s и о ценных преимуществах, которые эти планы предоставляют.

Понимание 401 (k) s

Названный в соответствии с разделом Налогового кодекса, 401 (k) s - это определенные планы взносов, спонсируемые работодателями в качестве инвестиционного средства для выхода на пенсию. Если ваш работодатель предлагает 401 (k), вы можете внести процент от своего дохода, который автоматически вычитается из вашей зарплаты.

IRS ограничивает сумму, которую вы можете инвестировать в 401 (k). В 2016 году лимит взносов в размере 401 (k) составляет 18 000 долларов США. Однако люди 50 или более лет, которые ожидают попасть в выборный лимит по отсрочке 401 (k), могут внести дополнительную сумму в размере до 6 000 долларов США в общей сложности на 24 доллара США, 000. Это известно как ограничение догоняющего взноса.

В среднем 401 (k) план предлагает множество вариантов инвестиций, и многие из них включают дополнительные функции, такие как автоматическая регистрация, повышенная прозрачность вознаграждения и недорогие варианты индексного фонда. Плюс, 401 (k) лимиты взносов индексируются с учетом инфляции, а это означает, что вы можете внести больший вклад в свой план по мере увеличения инфляции.

Однако существуют ограничения на то, как и когда вы можете снимать деньги со счета. Если вы выберете средства с 401 (k) до достижения пенсионного возраста, вы получите штраф в размере 10% с раннего отказа, а также любые применимые налоги. (Для соответствующего чтения см. Топ-10 ошибок, которые следует избегать на вашем 401 (k) .)

Преимущества

Вот некоторые из преимуществ 401 (k) планов: > Налоговые преимущества

401 (k) планы предлагают многочисленные налоговые льготы. Во-первых, вы можете внести определенный процент от вашего дохода в 401 (k) на основе доплаты. Другими словами, сумма, которую вы вносите в 401 (k), освобождается от текущего федерального подоходного налога, поэтому она снижает ваш налогооблагаемый доход.

В довершение всего, ваш доход 401 (k) начисляется на основе отсрочки по налогам. Это означает, что дивиденды и доходы от прироста капитала, полученные в вашем 401 (k), не облагаются налогами, пока вы не начнете снимать с плана. Вы (надеюсь) не будете снимать деньги до тех пор, пока вы не уйдете на пенсию, когда вы, вероятно, окажетесь в более низком налоговом бресте. (Большинство людей зарабатывают меньший доход после выхода на пенсию, что ставит их в более низкую налоговую шкалу. Это означает, что вы, скорее всего, будете платить меньше налогов на 401 (k) изъятия.)

Соответствующие взносы

Некоторые работодатели предлагают соответствующие взносы в ваш план 401 (k), и они могут также добавить функцию распределения прибыли к плану. Если ваша компания предлагает соответствующий взнос, это, по сути, бесплатные деньги. Многие компании предлагают 50% первых 6%, которые вы вносите в 401 (k). Итак, скажем, вы зарабатываете зарплату в 45 000 долларов. Если вы вносите 6% от вашей заработной платы (2 700 долларов США), ваш работодатель внесет 50% этой суммы в ваш 401 (k). Это $ 1, 350 простых денег! Еще лучше, некоторые работодатели предлагают матч за доллар за первые 6%. В этом случае ваш работодатель будет соответствовать вашему взносу в размере 2 700 долларов США. Кроме того, взносы работодателей не учитываются в отношении вашего годового взноса.

Пожизненные взносы

Когда вы вернетесь на 70½, вы больше не сможете вносить свой вклад в некоторые пенсионные счета, в том числе традиционные IRA - даже если вы все еще работаете. В этом возрасте вы также должны принимать так называемые обязательные минимальные распределения (RMD) из некоторых планов выхода на пенсию. Эти изъятия приводят к более высокому доходу, что, в свою очередь, приводит к более высоким ставкам налогообложения.

В отличие от многих пенсионных счетов, вы можете вносить 401 (k) столько, сколько хотите, если вы все еще работаете. Плюс - пока вы работаете - вам не нужно брать RMD из 401 (k) вашего работодателя, если у вас есть менее 5% бизнеса, в котором вы работаете.

Укрытие от кредиторов

Еще одно преимущество 401 (k) s? Эти пенсионные планы обеспечивают отличную защиту кредиторов. Это связано с тем, что 401 (k) считается сертифицированным ERISA пенсионным счетом, что означает, что он был создан в соответствии с Законом о защите доходов от работы с сотрудниками (ERISA). Учетные записи ERISA, как правило, защищены от судебных кредиторов.

Кроме того, 401 (k) s часто предлагают некоторую защиту от федеральных налоговых залогов, федерального уполномоченного залога против активов налогоплательщика, у которого есть неоплаченные обратно налоги. Поскольку планы 401 (k) юридически принадлежат вашему работодателю, это затрудняет предоставление IRS права залога на счете. В зависимости от языка, содержащегося в мелкой распечатке вашей учетной записи, администраторы вашего плана могут отказаться от соблюдения удержания IRS.

Roth 401 (k) Вариант

Существует еще 401 (k) план, который объединяет традиционный 401 (k) с Roth IRA. Основанный в 2006 году, Roth 401 (k) предлагает участникам другой вариант с налоговыми льготами. С этими планами вы вносите взносы в доллары после уплаты налогов, но изъятия полностью не облагаются налогом при условии соблюдения определенных условий. Другими словами, если вы

должны платить налоги за свои взносы в Roth 401 (k), вам не придется платить налог, когда вы снимаете деньги на пенсии. Все деньги на вашем счете растут без налогов. Этот тип плана идеально подходит для людей, которые думают, что они будут в более высокой налоговой группе при выходе на пенсию, чем сейчас. Кроме того, в отличие от IRA Roth, нет никаких пределов дохода от возможности внести вклад в Roth 401 (k). Вы можете внести свой вклад только в ИРР Рот, если ваш доход ниже определенного порога.(В 2016 году этот максимальный доход составляет 133 000 долларов США для одиноких пользователей и $ 194 000 для замужних пользователей). Поэтому Roth 401 (k) предлагает возможность для высокопоставленных лиц, которые хотят инвестировать в Roth без конвертации традиционной IRA. Опция Roth 401 (k) доступна в более чем 50% планов компании 401 (k). (См. Также:

Есть ли планы Roth 401 (k), составленные работодателями? ) Нижняя линия

Неудивительно, что 401 (k) - самый популярный план выхода на пенсию работодателя нации. От налоговых льгот к взносам работодателя, подходящим для укрытия от кредиторов, планы 401 (k) предлагают множество преимуществ. Если ваш работодатель предлагает план 401 (k), было бы ошибкой не вносить свой вклад в это.