Каковы различия между зарегистрированным пенсионным планом пенсионного обеспечения (RRSP) и зарегистрированным пенсионным планом (RPP)?

Каковы различия между зарегистрированным пенсионным планом (RRSP) и зарегистрированным пенсионным планом (RPP)?
a:

Зарегистрированные пенсионные сберегательные планы (RRSP) и зарегистрированные пенсионные планы (RPP) - это планы пенсионных накоплений, которые зарегистрированы в канадском таможенно-налоговом агентстве. RRSP - это индивидуальные планы выхода на пенсию, а RPP - это планы, установленные компаниями для предоставления пенсий своим сотрудникам.

Вклад в RRSP и RPP не облагается налогом. Если кто-то облагается налогом по ставке 30%, и он или она вносит 1 000 долларов США в RRSP, вся сумма применяется к счету. Напротив, если человек взял эти средства в виде заработной платы, он или она потеряли бы 300 долларов в виде подоходного налога. Лица и их работодатели могут вносить вклад в RPP, и ни один из них не облагается налогом.

Деньги, полученные как от RRSP, так и от RPP, не облагаются налогами на прибыль или прирост капитала. Однако изъятия из обоих планов облагаются налогом в качестве дохода.

В соответствии с последними номерами 2017 года физическим лицам разрешается вносить менее $ 26, 010 или 18% от их заработанных доходов в свой RRSP. Например, если человек зарабатывает 50 000 долларов США в год, он или она смогут ежегодно вносить взносы в размере до 9 000 долларов США в RRSP.

Максимальные вклады в RPPS, однако, различаются в зависимости от того, какой тип RPP используется. Существует два типа RPP - RPP с установленными коэффициентами и RPP для покупки денег. В планах с установленными выплатами размер пенсии известен и не изменяется, но размер взносов варьируется. Эти планы не имеют годового максимального предела взносов.

Платежи за покупку денег или планы с установленными взносами не имеют установленной или прогнозируемой суммы пенсии, но сотрудники знают, сколько они должны внести. Максимальные годовые взносы на покупку денег RPP такие же, как и для RRSP.