a:

Существует множество вариантов инвестирования сбережений для обучения детей:

• Государственные спонсоры «529»: Государственные спонсоры 529 - это инвестиционные средства, которые позволяют вы должны делать вклады без налогов для будущих расходов вашего колледжа. В зависимости от вашего плана вы можете либо зарегистрироваться непосредственно через государство, контролирующее план, либо вам может потребоваться инвестировать через брокерскую фирму. Вы можете выбирать между различными вариантами инвестиций для своих средств в соответствии с вашей степенью риска и горизонтом инвестиционного времени (когда вам нужно получить доступ к этим средствам). Любой может внести свой вклад в план (например, бабушка и дедушка, расширенная семья), а доходы в плане растут без налогов. Затем вы можете снять деньги без уплаты налогов со счета, когда наступает время для оплаты расходов, связанных с обучением. Однако, если вы используете средства для расходов, не связанных с колледжем, вам придется платить налог на заработок и 10% -ный штраф. Если вас не устраивает производительность вашего плана, вы можете переключать 529 планов каждые 12 месяцев. Подробнее об этом читайте «Не забывайте о детях: сохраняйте для их образования и выхода на пенсию» и Выбор правильного типа плана 529 .

• Сберегательные счета по обложке (ESA): Вы можете ежегодно вносить $ 2 000 (для каждого из ваших детей) в ESE Coverdell, чтобы оплачивать расходы на начальную, среднюю школу и колледж вашего ребенка. Вы выбираете, как вкладываются ваши деньги; деньги, которые вы зарабатываете на своих инвестициях, растут без налогов, и вам не нужно платить налоги, когда вы снимаете деньги со счета за квалифицированные расходы на образование. Существуют пределы дохода, чтобы иметь возможность претендовать на участие в ESA Coverdell. ; Любой, чей доход квалифицируется, может способствовать учету (например, бабушка и дедушка, друзья семьи).

• Предоплаченные планы обучения: При предоплаченном плате за обучение вы платите в учетную запись, управляемую государством или конкретным колледжем. Ваши средства в комплекте с другими вкладчиками и инвестированы для получения прибыли, что, мы надеемся, опережает рост стоимости обучения в колледже для школы или штата, которые вы выбрали для своего ребенка. Пока вы снимаете деньги с плана для оплаты квалифицированных расходов, связанных с обучением, ваш уход освобождается от федеральных налогов и, возможно, от государственных налогов. Однако, если вы снимаете деньги за расходы, не связанные с колледжем, средства будут облагаться налогом, и вам придется заплатить 10% -ный штраф за деньги, полученные вами. И если ваш ребенок хочет посещать другую школу (если вы платите за школьный план) или колледж за пределами штата (если вы платите за государственный план), вы не сможете вернуть все деньги, которые вы вложили.

• Учетные записи : Акты «Единообразные подарки для несовершеннолетних» (УГМА) и счета «Единые трансферы на несовершеннолетние» (UTMA) позволяют вам депонировать до 10 000 долларов без налогов каждый год на счет, который будет использоваться для обучения вашего ребенка. Учетная запись принадлежит имени вашего ребенка, но управляется вами до тех пор, пока ребенок не достигнет 18 или 21 (в зависимости от закона вашего штата относительно «совершеннолетия»). В то время как ребенок является несовершеннолетним, деньги на счете (счетах) могут быть использованы для учебы в колледже или любые другие расходы для вашего ребенка; однако учетная запись становится собственностью вашего ребенка, когда он достигнет совершеннолетнего возраста взрослой жизни в вашем штате и в этот момент может использовать средства для каких-либо целей, школы или нет.
• Сберегательные облигации серии EE : облигации сберегательных облигаций США по казначейским облигациям поддерживаются федеральным правительством и гарантируют фиксированную норму прибыли. Облигации могут быть погашены за оплату квалифицированных расходов колледжа, и держатель облигаций не должен уплачивать подоходный налог с заработанных процентов. Существуют ограничения на доход, чтобы претендовать на освобождение от уплаты налогов, а держателю облигаций должно быть не менее 24 лет. Вы ограничены покупкой 5 000 долларов в облигациях EE за один год; вы можете приобрести облигации EE в различных номиналах (от $ 50 до $ 10 000) и купить их через интернет через Treasurydirect. gov.

На этот вопрос ответил Кэти Адамс.