Благодаря различным функциям и преимуществам, которые применяются к различным типам индивидуальных пенсионных счетов (IRA) и планам, выбор того, который наиболее подходит, может дать вам седые волосы до их появления. В некоторых случаях процесс проще, потому что выбор можно сузить, исключив планы, для которых человек не имеет права. В этой статье мы рассмотрим некоторые сценарии и факторы, которые следует учитывать, когда вы столкнулись с выбором того, какой IRA лучше всего подходит для ваших золотых лет.

См .: Введение в планы выхода на пенсию

Право на участие в IRA Roth и традиционную IRA Для человека, который имеет право как на традиционную ИРА, так и на IRA Roth, делая выбор обычно зависит от того, имеет ли человек право (или хочет) требовать вычет для взноса традиционной ИРА и текущий налоговый кронштейн человека по сравнению с прогнозируемым налоговым кронштейном во время выхода на пенсию. Этот выбор определяется тем, какой план приводит к снижению налогов и увеличению доходов. Подробнее об этом см. Рот или традиционная ИРА … Что лучше?
Право на участие в IRA Roth, традиционную IRA и взнос за отсрочку по зарплате Для лица, имеющего право на участие в традиционной ИРА, взноса Roth IRA и взноса по отсрочке зарплаты в план 401 (k), но не могут позволить себе вносить максимальную сумму в план 401 (k) и ИРА в одно и то же время, необходимо принять решение о целесообразности выбора одной, двух или всех трех работ. Некоторые из этих понятий могут также применяться, если у человека есть возможность внести свой вклад как в традиционный 401 (k), так и в Roth 401 (k).

Выбор одного Давайте посмотрим на Кейси, который работает в компании A и имеет право сделать отсрочку зарплаты для плана 401 (k) компании A.

• Ежегодная компенсация Кейси составляет 50 000 долларов США.
• Кейси может позволить себе вносить только 2 000 долларов США каждый год.
• Кейси считает, что сборы, которые будут взиматься с каждой учетной записи, заставляют ее стоить слишком дорого, чтобы разделить взнос на несколько учетных записей. Поэтому Кейси должен решить, имеет ли он лучший финансовый смысл внести свой вклад в 401 (k) или IRA.

401 (k), вероятно, будет лучшим выбором, если Кейси получит соответствующий взнос в свой отсроченный взнос. Давайте посмотрим на рост его счетов за 10-летний период, при условии, что соответствующий вклад составит 1 доллар США за каждый доллар, который составляет 1 доллар США, до 3% от его зарплаты. Это означает, что Кейси получит соответствующий взнос в размере 1 500 долларов США (50 000 000 долларов США).

Copyright © 2011 Investopedia. ком

Никаких сопоставлений не достигнуто
Если в счет 401 (k) не будет внесен соответствующий вклад, Кейси должен будет рассмотреть следующее:

• Доступные варианты инвестиций : Крупные корпорации обычно ограничивают выбор инвестиций в паевые фонды, облигации и инструменты денежного рынка.Меньшие компании могут делать то же самое, но с большей вероятностью разрешают самостоятельное инвестирование, позволяя участнику выбирать среди акций, облигаций, паевых инвестиционных фондов и других доступных инвестиций, аналогично вариантам инвестиций, имеющимся в самостоятельной ИРА. Если инвестиции в 401 (k) ограничены, Кейси необходимо будет решить, предпочитает ли он вносить взносы в ИРА, что обеспечит более широкий круг инвестиций, из которых можно выбрать.
• Сборы, которые применяются : проблема с горячей кнопкой, вероятно, всегда будет сборы, взимаемые с 401 (k) счетов. Они не так заметны, как плата, взимаемая с ИРА, что приводит многих участников к мнению, что плата 401 (k) минимальна и не существует. (Чтобы узнать больше, ознакомьтесь с докладом Департамента труда «Взгляните на планы 401 (k)».) Кейси нужно будет изучить пошлины, которые относятся к плану 401 (k), и сравнить их с операционными и торговыми сделками, которые относятся к ИРА.
• Доступность : в то время как пенсионные сбережения предназначены для накопления до выхода на пенсию, иногда возникают ситуации, которые не дают участнику выбора, кроме как снимать или ссуды со своих пенсионных счетов. Как правило, активы в плане 401 (k) не могут быть отозваны, если у участника не возникнет триггерное событие. Однако, если у плана есть функция кредита, Кейси может взять кредит со своего счета и погасить его в течение пяти лет (или дольше, если кредит будет использован для покупки основного места жительства). Иракские активы могут быть отозваны в любое время. Однако, за исключением вклада с пролонгацией, сумма не может быть возвращена в ИРА. Для получения информации о взятии займов с помощью квалифицированного плана см. Если вы возьмете кредит из своего плана? , Заимствование из вашего плана и Восемь причин, чтобы никогда не брать с себя 401 (k) .
• Стоимость и доступность для управления инвестициями : Если Кейси не владеет инвестиционным менеджментом или у него нет времени на правильное управление инвестициями в его планы, ему может потребоваться помощь профессионального консультанта по инвестициям, чтобы убедиться, что он модель распределения активов соответствует его целям и задачам выхода на пенсию. Если работодатель Кейси предоставляет такие услуги как часть своего пакета льгот для сотрудников, Кейси не будет нести дополнительные расходы, чтобы профессионал мог управлять своими инвестициями. Этот перк может быть недоступен для ИРА, если только работодатель не распространяет такие услуги на активы за пределами своего спонсируемого работодателем плана.

Эти пункты можно счесть целесообразными, даже если соответствующие взносы будут внесены в учетную запись 401 (k). Если соответствующие вклады значительны, они могут перевесить преимущества сохранения в IRA вместо 401 (k).

Выбор всех трех Теперь давайте посмотрим на TJ, который может позволить себе финансировать свой 401 (k), свой традиционный и его Roth IRA. Если он может позволить себе вносить максимально допустимые суммы на все свои счета, то ему, возможно, не нужно беспокоиться о том, как распределить его сбережения.С другой стороны, давайте предположим, что Кейси может позволить себе экономить всего $ 7 000 за год. Вопросы для Кейси (см. Выше) могут также применяться к TJ. Кроме того, TJ может захотеть рассмотреть следующее:

• Получение максимального соответствия : если в план 401 (k) вносится соответствующий взнос, рассмотрите максимальную сумму, которая должна быть внесена в план в чтобы получить максимально доступный соответствующий вклад. Например, если компенсация TJ составляет 80 000 долларов США в год, а формула подходящего взноса составляет 1 доллар США за 1 доллар США до 3% от компенсации, ему необходимо внести по меньшей мере 2 400 долларов США в свой план 401 (k), чтобы получить максимальный доступный сопоставительный взнос в размере 2 400 долл. США.
• Выбор IRA . Поскольку вклад ИРА в TJ будет ограничен суммой доллара, действующей за год, ему нужно будет решить, следует ли выбирать ИРР Roth, традиционную ИРА или разделить вклад между ними.
• Что финансировать в первую очередь : как правило, лучше вносить взносы в пенсионные счета в начале года или немного каждый месяц - начиная с начала года, чтобы активы могли начать накапливать прибыль как можно скорее , Следует уделить внимание тому, как принимаются соответствующие взносы. Некоторые компании вносят сумму в единовременную сумму в конце срока подачи налоговой декларации, в то время как другие вносят взносы в течение года. Если последнее применяется, рекомендуется внести взносы по отсрочке зарплаты на 401 (k) в начале года.

Другие точки зрения В дополнение к перечисленным выше пунктам люди должны учитывать другие факторы, такие как:

• Возраст и горизонт выхода на пенсию : горизонт и возраст выхода на пенсию человека всегда являются важными моментами рассмотрения, когда определение надлежащего распределения активов. Тем не менее, для людей, которые не моложе 50 лет, участие в плане, включающем функцию догоняющего взноса, может быть привлекательным выбором, особенно если человек отстает в накоплении яйца отложенного гнезда. Если это так, то выбор участия в плане 401 (k) с функцией догоняющего действия может помочь увеличить количество яйцеклеток в год.
• Цель финансирования пенсионного счета : хотя пенсионные счета обычно предназначены для финансирования пенсионных лет, некоторые люди предпочитают оставлять эти счета своим бенефициарам. Если это так, следует рассмотреть вопрос о том, хочет ли человек отказаться от безналоговых активов для бенефициаров и хочет ли он или нет избегать принятия необходимых минимальных размеров (RMD). Roth IRAs и Roth 401 (k) s позволят индивидууму выплачивать налоги, причитающиеся с остатков на пенсию во время его или ее жизни. Для IRA Roth правила RMD не применяются к владельцу IRA, что позволяет большему балансу оставаться бенефициарами.

Смотрите: Обновите своих бенефициаров.

Заключение Для тех, кто имеет право финансировать несколько типов пенсионных счетов, выбор не является проблемой для тех, у кого есть деньги, чтобы финансировать их все.Для тех, кто не может, выбор средств для финансирования может быть сложным. Во многих случаях это сводится к тому, предпочитает ли человек брать налоговые льготы на заднем плане с учетными записями Roth или на лицевой стороне с традиционными учетными записями. Важным фактором является также финансирование финансирования счета, например, пенсионного и имущественного планирования. Компетентный консультант по планированию выхода на пенсию может помочь тем, кто сталкивается с этими проблемами, сделать практический выбор.