A 401 (k), как и любой пенсионный счет, не является простым финансовым инструментом. Переводить средства («опрокидывание») с одного счета работодателя на другой включает в себя правила, которые большинство из нас не знает или имеют только туманную идею - особенно налоговые последствия и штрафы, возникшие, если вы допустили ошибку или не знаете о лучших вариантах.

Перемещение по 401 (k) без неоправданных затрат включает в себя выполнение надлежащих процедур, чтобы избежать сборов и штрафов. И если вы безработный, придерживаясь плана 401 (k) прежнего работодателя, который наиболее разрешен, пока вы не сможете перевернуться в новый, обычно лучше, чем катить его в ИРА.

The Biggest Do not: Triggering Taxes

«Самая большая ошибка, которая, вероятно, просто не правильно переносится. Доверительный управляющий - лучший способ », - говорит Вернон Р. Бартл, CPA и сертифицированный бухгалтер по судебной экспертизе, расположенный в северной Калифорнии. «Если вы опрокинете 401 (k), скажем, старого работодателя на нового работодателя или в ИРА, закон ясен: вы не можете иметь доступ», - говорит он, что означает, что он не должен проходить через ваши личные контрольный или сберегательный счет на этом пути ». Эти деньги имеют специальный налоговый статус, который поддерживает ваш выход на пенсию, - говорит Бартл.« Лучше даже не прикасаться к нему. Буквально. «В противном случае налоги должны быть удержаны авансом, что фактически отрицательно сказывается на стоимости учетной ставки с льготным налогообложением.

Чтобы избежать налоговых проблем с обработкой денег с вашего пенсионного счета, просто организуйте, чтобы ваши инвестиции в 401 (k) были переведены непосредственно на другой квалифицированный пенсионный счет «доверительный управляющий». «Проверки с существующей учетной записи на новую не выдаются вам. Они оформляются в вашу новую инвестиционную компанию, добавляя FBO (на благо) до вашего имени и номер нового счета где-то на чеке. Вы также можете получить чек, оформленный таким образом, отправленный вам по почте, и вы отправите его на свою новую учетную запись.

Выбор следующего движения: вахтовые сборы

Конечно, если ваш новый работодатель не предлагает 401 (k), вы можете сохранить его у своего предыдущего работодателя - никаких будущих вкладов компании, конечно, или заимствование против него. Некоторые работодатели могут закрыть счета относительно небольших сумм, как правило, менее 5 000 долларов США, которые затем должны переходить на другой квалифицированный счет или платить некоторые налоги. Если вам нужно что-то сделать, IRA или аннуитеты - ваши лучшие варианты.

В противном случае Бартл советует отказаться от недорогого, диверсифицированного 401 (k) до высокооплачиваемого, заказанного ИРА. «Это худшее, что вы можете сделать. Вы хотите построить инвестиции в качестве хеджирования против более высокой стоимости жизни через 10 или 20 лет, а не быть обремененными высокими пошлинами за управление, которые иногда могут достигать трех процентов с помощью ИРА.«Бартл решительно утверждает, что 401 (k) - лучшая инвестиция. Как правило, «у них больше покупательной способности, есть больше людей в плане и может получить более широкий диапазон лучших инвестиций. «Как правило, это обеспечивает больший потенциал роста.

IRA Versus 401 (k) или Roth IRA: Study Up

Если вас уволили, скажем, 55, снятие денег повлечет за собой налоговое обязательство как для 401 (k), так и для ИРА, но У IRA есть дополнительный штраф за отмену в десять процентов, если вы не дождались, пока не достигнете 59½. Не так 401 (k).

Если вы переходите в IRA, вы подпадаете под действие правила 60 дней, в отличие от 401 (k). Бартл объясняет: «Вам разрешено временно получать деньги, но вы должны внести их на счет выхода на пенсию IRA в течение 60 дней. И вы можете сделать это только один раз в течение одного года. Передача доверительного управляющего не имеет 60-дневного правила и может выполняться несколько раз без периода ожидания. «Если вы не введете средства на новый счет IRA, вы понесете штраф в десять процентов, пока не достигнете 59½, а также деньги станут облагаемыми налогом в качестве дохода. (Возможно, вы захотите прочитать Исключения к 60-дневному правилу учетной записи для выхода на пенсию .)

Если вы перекладываете средства в ИРА, знаете также, что законы штата имеют преимущественную силу в отношении защиты от банкротства. «401 (k) защищен Федеральным законом от кредиторов. Не так с ИРА. Вам нужно знать, какие суммы в ИРА, если таковые имеются, защищены от кредиторов законом штата, - говорит Бартл. Многие государства не предоставляют никакой защиты. «Еще одна причина, по которой я не рекомендую перекатывать 401 (k) в ИРА. «

Вступление в уик-энд Roth IRA требует уплаты налога на сумму сегодня в обмен на отсутствие налога при выводе на пенсию. Вопрос здесь: будет ли налоговое обязательство больше сегодня, чем через десять-двадцать лет? Пришло время посмотреть это осветляющее видео: Roth IRA Vs, традиционная ИРА.

Привязанные другие строки

Только супруг может опрокинуть унаследованный 401 (k) в свою собственную ИРА, и в соответствии с Законом о защите пенсий от 2006 года эта сумма становится частью IRA этого супруга и ранние распределения не облагаются налогом. Не-супруг не может перебросить унаследованный 401 (k) в IRA, в качестве получателя или на свое имя. «Но не-супруг может через передачу бенефициару IRA, попечителю попечителю», говорит Бартл. «Деньги тебе не платят. Доверительный управляющий перемещает его из плана 401 (k) в ИРА, который должен быть назван в качестве бенефициара IRA для получения денег. Объединение унаследованных средств с вашей собственной ИРА не допускается. «Любой, кто наследует опрокидывание 401 (k), имеет много вариантов для рассмотрения. Служба внутренних доходов предоставит информацию и ответит на вопросы.

Правила опрокидывания для 401 (k) s не трудно понять. Есть так много, которые относятся к возрасту, статусу занятости и финансовым обстоятельствам, чтобы рассмотреть вопрос о том, хотите ли вы принять правильное решение о переносе.

Практический результат

Правила выхода на пенсию не являются наукой о ракетном оружии. Просто взгляните на них, следуйте букве, и вы останетесь без проблем.