IRA Roth могут сократить ваш налоговый счет при выходе на пенсию, а также налоговый счет для ваших наследников. Но если все, что у вас есть, это традиционная ИРА, имеет смысл преобразовать ее в Рот? Ниже мы рассмотрим причины, по которым вы можете сделать это.

Знание преимуществ Roth

Прежде чем мы рассмотрим три большие причины для конвертирования, давайте сначала взглянем на преимущества Roth:

• Никакой налог на снятие средств после того, как счет открыт в течение как минимум пяти года.
• Деньги растут без налогов, но вы платите подоходный налог на сумму депонированных денег, в отличие от традиционной ИРА, где депозит может уменьшить ваш текущий счет налога на прибыль.
• Вы никогда не должны принимать дистрибутивы. Владельцы традиционных IRA должны принимать требуемые минимальные распределения (RMD), начиная с возраста 70½.
• ИРА может стать бессрочным наследником ваших наследников. Ваши наследники должны будут принимать RMD, но они не будут облагаться налогом, если учетная запись открыта не менее пяти лет.

Основные причины конвертирования

Учитывая эти преимущества, рассмотрим три основные причины, чтобы рассмотреть преобразование вашей традиционной IRA в Roth IRA.

1. Теперь ваш доход и ставка налога ниже. В начале вашей карьеры, когда вы, вероятно, будете одиноки, без семейных обязательств и зарабатываете менее 37 долларов США, 450, ваш налоговый кронштейн, вероятно, будет привязан к 15% или даже ниже, учитывая, что Дональд Трамп пообещал когда он становится президентом. (См. Больше здесь.) Когда вы продвигаетесь в своей карьере, зарабатываете больше денег и переходите от одного к налогоплательщику начальника семьи, ваш налоговый кронштейн увеличивается. В настоящее время большой скачок происходит, когда ваш доход достигает 52 000 долларов. Скобки по налогу на прибыль более 52 000 долларов США варьируются от 25% до 39. 6%, в зависимости от вашего общего дохода от налогообложения в домашних хозяйствах (см. Какой класс дохода вы? ). Даже в соответствии с новым налоговым планом Трампа ваши налоги будут расти, если вы сделаете больше денег.

Если вы ожидаете получить гораздо более высокие доходы позже в жизни и в отставке, время для перехода на Roth - это когда ваши подоходные налоги находятся в пределах от 15% до 25%. Но убедитесь, что конвертированная сумма не приведет вас в более высокий налоговый кронштейн. Вам нужно будет тщательно спланировать свою конверсию в течение нескольких лет, чтобы избежать большего налогового удара, потому что вы будете платить налоги за конвертируемые деньги. Он работает следующим образом: конвертированное количество будет добавлено к вашему текущему доходу, а ваш налоговый счет будет основан на вашем общем доходе от налогообложения.

2. У вас низкий доход.

Еще одно хорошее время для рассмотрения конверсии - это когда вы находитесь в условиях низкого дохода, например, после увольнения или другого периода с пониженным доходом. Некоторые семьи преобразуются, когда родитель берет отпуск после рождения ребенка и до того, как родитель возвращается к работе.Вы даже можете избежать налогов на конвертацию полностью, если вы конвертируете только сумму, равную вашему стандарту, плюс ваши налогооблагаемые исключения за вычетом любого заработанного дохода. Предположим, что один из супругов занимает два года после рождения вашего второго ребенка. Ваш доход в семье падает до 20 000 долларов в год. Вы состоите в браке, не имея другого дохода, и у вас двое детей. Ваш стандартный вычет в 2016 году составит 12 600 долларов США, плюс вы можете добавить 4 050 долларов США на человека за личные льготы, которые составят 16, 200 для четырех из вас. Общий доход домохозяйства может превысить 28 000 долларов США, и вы все равно не должны платить налоги. Так что, если бы не было другого дохода, чем 20 000 долларов США, 8 000 000 долларов США, которые могли быть конвертированы в Roth без каких-либо налогов. Кроме того, налоговые кредиты также могут помочь вам получить возмещение.

Преобразование в Roth также может иметь смысл после того, как вы вышли на пенсию. «Мой клиент с зарплатой около 90 000 долларов решил принять досрочный выход на пенсию. После удержаний и проблем со своими арендованными объектами в течение года она смогла перевести около 45 000 долларов своей традиционной ИРА на Roth без уплаты налогов! - говорит Карлос Диас младший, менеджер по вопросам богатства и основатель группы Excel Tax & Wealth Group в Лейк-Мэри, штат Флорида.

3. Вы занимаетесь планированием недвижимости.

Roth IRA может стать отличным инструментом планирования недвижимости (см. Основы планирования недвижимости ) при правильном использовании. Но если вы планируете преобразовать традиционную IRA в Roth IRA для этой цели, обязательно проконсультируйтесь со своим налоговым бухгалтером или финансовым консультантом (см. Налоговое лечение распределений IRA Roth ). Посредством конвертации вы можете оплатить налоговый счет для своих наследников и предоставить им аннуитет без уплаты налогов, если они будут следовать минимальным правилам распределения для наследников. Вы также избегаете подарочных налогов на деньги, конвертированные в Roth IRA (см. Безопасное налоговое планирование для высокопроизводительных фильтров ). Если вы считаете обращение Рот? Вот отличный инструмент, который позволяет вам быстро взглянуть на цифры.

Нижняя линия

Преобразование вашей традиционной ИРА в Roth IRA может иметь смысл при определенных обстоятельствах. Если вы думаете об этом, запустите цифры, используя калькулятор выше. Затем поговорите со своим налоговым бухгалтером или финансовым консультантом, чтобы убедиться, что это имеет смысл для вас.