По мере приближения к концу года, вот три основных пункта, которые должны быть в вашем списке дел для ваших отставных клиентов.

Обязательные минимальные рассылки

Клиенты, которые старше 70 лет, должны каждый год получать свои минимальные расценки (RMD) из пенсионных счетов, таких как IRA, 401 (k) и другие. Штрафы за невыполнение всей требуемой суммы составляют 50% от суммы, не принятой, плюс они все равно должны платить любые налоги, которые должны быть уплачены. Крайний срок - 31 декабря текущего года. Исключением является то, что первое RMD может быть принято уже 1 апреля года, следующего за годом, когда клиент станет 70½. (Подробнее см. Ниже: Помощь клиентам избегать выхода на пенсию. Наземные мины .)

Для вас важно, как их финансовый консультант, помогать им управлять своими RMD каждый год. Тем не менее, есть некоторые планы, которые можно сделать здесь.

Для клиентов, которые настроены на благотворительность и не нуждаются в некоторых или всех денежных средствах из распределения, чтобы покрыть расходы на проживание, они могут рассмотреть квалифицированное благотворительное распределение (КХД). Это позволяет тем, кто по крайней мере 70½ пожертвовать до 100 000 долларов своего RMD в квалифицированную благотворительную организацию. Эта часть их RMD не облагается налогом, хотя они также не получат благотворительный вычет. Преимущество этого заключается в том, что налогооблагаемый доход клиента будет уменьшен. Это желательно в целом и может помочь, если их доход может в противном случае подвергнуть их более высокой ставке для Medicare.

Кроме того, клиенты должны убедиться, что они берут свое RMD со всех учетных записей, где это требуется. Во многих случаях, если у них есть несколько учетных записей ИРА, они могут удовлетворить требование, если при желании взять всю сумму распределения из одной учетной записи. Однако, если у них есть другие виды отложенных по уплате налогов пенсионных счетов, таких как старые 401 (k) или 403 (b) от прежнего работодателя, они, как правило, должны будут получать отдельное распределение от каждого из этих счетов. (Подробнее см. Ниже: Лучшие советы для консультирования клиентов по стратегиям RMD .)

Другая возможность планирования возникает, если клиент все еще работает в возрасте 70 секунд и вносит вклад в 401 (k) текущего работодателя. Если они не являются владельцем компании на 5% или более, и если работодатель выбрал этот вариант в своем плане, клиент не должен принимать их RMD с этого счета. Им по-прежнему придется брать их RMD из IRA и других пенсионных счетов.

Возможность планирования заключается в возможности откладывать отложенные на основе налогов деньги из традиционной ИРА в их 401 (k) работодателя, если это разрешено. Это позволило бы освободить эти деньги от RMD. План их нынешнего работодателя должен принять эти типы опрокидывания, и все деньги должны были первоначально быть внесены на основе до налогообложения.Кроме того, опрокидывание должно иметь смысл с точки зрения инвестиций для клиента с точки зрения качества инвестиций, предлагаемых в плане текущего работодателя, и затрат, связанных с этим планом.

Бесплатное участие в программе Medicare

Каждый год с 15 октября по 7 декабря клиенты, которые уже охвачены Medicare, могут изменить свой охват и / или их поставщиков. Это очень похоже на открытый период зачисления, предлагаемый работодателями для своих сотрудников, чтобы выбрать пособие для своих сотрудников на следующий год.

Вы должны поощрять клиентов проверять их охват и состояние их здоровья каждый год. Вещи меняются. Им могут потребоваться различные виды лечения или лечения, чем в предыдущем году. Некоторые лекарства, отпускаемые по рецепту, на которые они могут наступить, могут перейти к родовым. Или, скорее всего, уровень охвата, предлагаемый их текущими провайдерами (-ами), может измениться. Это может включать подходящих поставщиков, уровни франшиз и копейки и другие функции. (Подробнее см. Ниже: Почему клиенты должны экономить больше на медицинские расходы. )

У Medicare есть свои недостатки, но он обеспечивает достойное покрытие для тех, кто имеет право, и ваши клиенты должны использовать его в своих лучших интересах в условия хранения их медицинских расходов под контролем во время выхода на пенсию.

Обзор ситуации с социальным обеспечением

В основном это касается клиентов, которые еще не заявили о своих преимуществах. Право на получение пособий обычно начинается в возрасте 62 лет, а максимальные выгоды - в возрасте 70 лет. Для вдов и вдовцов способность требовать выплаты по случаю потери кормильца начинается уже в возрасте 60 лет. Существуют также правила для разведенных бывших супругов.

Решение о том, когда требовать социального обеспечения, может быть сложным, особенно для супружеских пар. Надеюсь, ваши клиенты имеют значительные пенсионные активы, кроме социального обеспечения, но эти преимущества по-прежнему важны для большинства пенсионеров.

Для клиентов, которые моложе, чем полный пенсионный возраст (66 для тех, кто родился до 1960 года, и 67 для тех, кто родился после этого), существуют лимиты на размер заработанных доходов, которые они получают без снижения пособий. И для других клиентов, может быть разумным для них, чтобы заявить о своей выгоде раньше, чем позже. Например, клиенты, имеющие проблемы со здоровьем, которые не ожидают своей нормальной продолжительности жизни, могут попасть в эту группу.

Нижняя линия

Хотя это не единственные проблемы, которые клиенты-пенсионеры должны рассмотреть до конца года, они, вероятно, являются наиболее важными. Другие области, которые следует учитывать, - это их инвестиции, расходы и другие проблемы, которые являются общими для клиентов всех возрастов. (Подробнее см. Ниже: Помощь в стратегиях для социального обеспечения .)