Раньше погружение в пенсионный счет редко является планом инвестора A. Но может наступить время, когда человеку очень нужны деньги и нет других вариантов. При определенных обстоятельствах использование вашего 401 (k) или IRA может быть вашим единственным реальным выбором.

Конечно, IRS не позволяет использовать эти налоговые льготы. Даже если вы претендуете на так называемый личный уход, вам будет начислен дополнительный штраф в размере 10% на любые средства, которые вы выберете из традиционной учетной записи 401 (k) или IRA, до достижения возраста 59½. Это выше обычной ставки подоходного налога, которую вы обычно платите за распределение. Этот довольно сильный сдерживающий фактор предназначен для того, чтобы американцы не использовали свои средства досрочно.

Есть одно исключение: вы можете снять деньги после уплаты налогов, которые вы вложили в ИРА Roth, не оценив штраф в размере 10%, если вы стараетесь снять только сумму, которую вы положили в, а не за его заработок. См. Как использовать вашу IRA Roth как аварийный фонд для получения дополнительной информации.

Но даже с учетными записями 401 (k) и традиционными IRA, налоговый кодекс действительно предоставляет некоторые способы оплаты 10% годовых. Разумеется, решение использовать эти деньги для чего-то другого, кроме вашего выхода на пенсию, - это тот, который не следует воспринимать легкомысленно. Но если вы можете обойти штраф IRS, идея начинает иметь немного больше смысла.

Заимствование из вашего 401 (k)

Для многих работников это, вероятно, самый простой способ получить доступ к пенсионным деньгам раньше. Некоторые планы позволяют заимствовать у вас 401 (k) по самым разным причинам.

С кредитом 401 (k) вы можете снять до 50 000 долларов США (или половину остатка на вашем счете, если это меньше). Затем вы возвращаете свой счет в течение периода до пяти лет (некоторые работодатели разрешают более длительный период погашения, если вы заимствовали, чтобы купить дом). Кроме того, некоторые планы позволяют заемщику своевременно возместить счет, без штрафа предоплаты.

Стоит отметить, что вы обычно окупаете немного больше, чем вы извлекли из аккаунта. Этот «интерес» фактически работает на преимущество заемщика. Поскольку средства поступают на ваш счет, вы, по сути, восполняете некоторые проценты или прирост капитала, которые были бы начислены, если бы вы не отозвали его из фонда.

Вот кикер: ваш работодатель может не предлагать эти кредиты. Ваши шансы получить один лучше, если вы работаете в крупной компании, многие из которых теперь включают в себя 401 (k) займы в рамках их пенсионных пакетов.

Даже если ваша компания дает вам этот вариант, эксперты говорят, что вам стоит только подумать об этом, если вам нужны деньги за настоящую финансовую чрезвычайную ситуацию. Один из рисков заимствования у вас состоит в том, что если вы прекратите работу или покинете свою работу, вам может потребоваться вернуть кредит всего за 60 дней. В противном случае средства считаются ранним снятием средств и вызывают 10% -ный штраф.

«Многие считают, что заимствуя деньги, они просто платят деньги за себя с интересом. Никаких налогов и штрафов. Это неточно », - говорит Майкл Межерицкий, президент Milestone Asset Management Group в Avon, штат Коннектикут.« Когда вы заимствуете у своего 401 (k), вы совершаете выплаты с налогами после уплаты налогов. Однако, как только погашения возвращаются обратно в ваш 401 (k), они снова становятся отложенными налогами. Когда вы уходите на пенсию и берете эти деньги для целей дохода, вы снова будете облагаться налогом. Следовательно, это двойное налогообложение. «

Выполнение особых расходов из вашей традиционной IRA

Хотя традиционные учетные записи ИРА не дают кредитов, они приходят с определенными льготами, которые даже 401 (k) не предлагают. Правительство предлагает бесплатные бесплатные распределения ИРА, например, для тех, кто хочет продолжить свое образование или купить свой первый дом.

Освобождение от обучения распространяется на лиц, которые используют пенсионные средства для оплаты обучения в колледже, одобренном IRS, а также на книги и материалы. Если вы возьмете достаточно кредитов, вы можете использовать средства для комнаты и пансиона без штрафа. Вы даже можете использовать дистрибутив для оплаты расходов на образование для своего супруга, ребенка или внука, не беспокоясь о дополнительном ударе в 10%. См. Оплатить образование колледжа с пенсионными фондами .

Налоговый кодекс также позволяет вам использовать 10 000 долларов средств ИРА для оплаты первого дома. Если ваш супруг также имеет индивидуальный пенсионный счет, это означает, что вы можете получить доступ до 20 000 долларов США для первоначального взноса и закрытия.

Не забывайте, что в отличие от кредита 401 (k) нет необходимости создавать резервную копию вашей учетной записи. Это означает, что вам понадобится дополнительная дисциплина для пополнения вашего гнездового яйца. Если вы не думаете, что вы можете сделать это, думаю, долго и упорно, прежде чем вытягивать деньги из вашего ИРА.

Аннуитет IRA

Один из менее известных способов доступа к традиционной ИРА - это создание «по существу равных периодических платежей» или SEPP. Когда вы устанавливаете SEPP, вы делаете один или несколько изъятий в год на пятилетний период или до тех пор, пока не наберете возраст 59 ½, в зависимости от того, что больше.

Налоговый кодекс фактически позволяет любому из трех разных методов расчета определять сумму ваших платежей, поэтому не мешает консультироваться с финансовым консультантом о ваших вариантах.

В то время как SEPP позволяют избежать 10-процентного штрафа за досрочное снятие средств, вы по-прежнему несете ответственность за выплату обычной ставки подоходного налога в дистрибутивах.

Итог

Вероятно, вы не должны брать деньги с выхода на пенсию раньше, если вы не исчерпали все другие варианты, такие как заимствование у банка или члена семьи. Но если вам абсолютно необходимо, всегда лучше найти способ, который бы избегал большого наказания со стороны правительства.

«Хотя мы предпочитаем видеть другую стратегию для спасения для особых целей, таких как образование или авансовый платеж или реконструирование дома, иногда в чрезвычайной ситуации, кредит в размере 401 (k) может быть спасателем», - говорит Шарлотта А. Догерти, CFP®, основатель Dougherty & Associates в Цинциннати, штат Огайо.

Требование кредита 401 (k) о возврате вашей учетной записи может быть полезным продуктом для обеспечения пополнения ваших средств, но это также является риском, если вы потеряете свою работу. И, конечно, если у вас есть оба типа пенсионных фондов, расследуйте, где у вас самые доступные деньги или какой автомобиль имеет более низкую отдачу от ваших средств.

Для получения дополнительной информации см. Сколько налогов на выезд ИРА?