Если вы приближаетесь к пенсионному возрасту, но не совсем готовы оставить рабочую силу позади, может быть ответным вариантом отсроченного пенсионного плана (DROP). Эти планы были впервые введены в 1980-х годах работодателями государственного сектора; сегодня их предлагают пожарным, полицейским и другим государственным служащим. Планы DROP предлагают двойную выгоду как работодателям, так и соответствующим сотрудникам. Продолжайте читать, чтобы узнать больше о тонкости этих планов и о том, почему они могут быть хорошим выбором для работников, которые заинтересованы в поэтапном выходе на пенсию.

Как отсроченные планы выхода на пенсию работают

Планы DROP могут казаться сложными с первого взгляда, но они не слишком сложны. Способ, которым работает этот план, заключается в следующем: работник, который в противном случае имел бы право уйти в отставку и начал извлекать пособия из плана с установленными выплатами работодателя, продолжает работать. Вместо того, чтобы эти дополнительные годы обслуживания включались в расчеты будущих выгод, работодатель накладывает единовременную сумму денег на отдельный счет за каждый год, когда работник остается на работе. Эта учетная запись будет получать проценты, пока вы все еще сообщаете о работе. Когда вы действительно уйдете на пенсию, деньги, удерживаемые на этом счете, будут выплачены вам, включая проценты, поверх всех ваших накопленных в пенсионном плане средств в течение вашей карьеры. (Подробнее см. «Праймер по пенсионным планам с установленными выплатами» .)

Способ оплаты вами средств зависит от того, как структурирован план. Например, правомочные члены пенсионного плана Пенсионного фонда штата Флорида (ФРС) имеют возможность принять их выплату в виде паушальной суммы, пролонгации на свой счет отложенной компенсации штата Флорида или комбинацию паушальной суммы и пролонгации. (Подробнее см. Ролловеры пенсионного плана: Лучшие советы для правильного решения .)

Важно отметить, что планы DROP могут налагать определенное окно участия, в котором вы можете зачислять и получать пособия, которые могут варьироваться в зависимости от программы. Например, государственные служащие в Луизиане имеют 60-дневное окно для регистрации, когда они достигают своей первой даты выхода на пенсию. Как только они планируют, они могут принять участие не более 36 месяцев. Во Флориде, для сравнения, сотрудники могут оставаться в плане на срок до пяти лет.

Вычисление преимуществ DROP

Сумма компенсации, которую вы можете получить в рамках плана отложенного пенсионного плана, основана на вашей средней годовой зарплате, сколько лет обслуживания у вас под вашим поясом, скорости начисления и сколько времени вы участвуете в плане. Вот пример того, как ваши преимущества могут складываться.

Предположим, вам исполнилось 55 лет, и я учился в течение последних 25 лет, зарабатывая среднюю годовую зарплату в размере 40 000 долларов США. Ваша государственная пенсионная система предлагает план DROP с годовой ставкой начисления 0, 025% и лимит участия в четыре года. Если вы умножаете этот показатель на 40 000 долл. По ставке начисления 0 025%, умножьте это на 25 лет, вы получите 25 000 долларов США. Если вы должны были проработать полные четыре года после даты выхода на пенсию, это составляет 100 000 долларов США в вашем плане DROP. (Более подробно см. «Лучшие стратегии выхода на пенсию для учителей» .)

План DROP «Плюсы и минусы»

Преимущество DROP для работодателей в числе 1 заключается в том, что он позволяет им продолжать работать дольше. В таких областях, как правоприменение и образование, возможность стабильной работы рабочей силы является определенным преимуществом.

Есть несколько причин, по которым планы DROP могут быть одобрены рабочими. Если, например, вы уже воспользовались своими пожизненными льготами, выплачиваемыми из плана с установленными выплатами, вы можете продолжать добавлять к гнезду яйца через DROP. Ставка начисления, которую вы получаете из отсроченного пенсионного плана, также может быть лучше, чем предлагаемый план с установленными выплатами.

Одна вещь, на которую работники должны обратить внимание, заключается в том, как эти выплаты выплачиваются после окончания периода их участия в плане. Если вы возьмете единовременную сумму, например, эти льготы будут облагаться налогом как обычный доход, что может подтолкнуть вас к более высокой ставке налога. Перемещение средств на другой квалифицированный план может позволить вам обойти больший налоговый счет, поэтому вам нужно взвесить все варианты, прежде чем совершать переход.

Нижняя линия

Планы опций с отсрочкой выхода на пенсию могут стать ценным ресурсом для сотрудников государственного сектора, которые надеются укрепить свои сбережения до выхода на пенсию. Если вы имеете право принять участие в одном из этих планов, обязательно внимательно прочитайте подробные сведения, чтобы убедиться, что вы делаете все возможное. Самое главное, планируйте заранее, как выплата или опрокидывание единовременной выплаты DROP может повлиять на вашу налоговую ситуацию.