Загадка: Когда бонус или неожиданность когда-либо бросали облако на ваше счастье?

Ответ: 15 апреля.

Да, это неизбежно: этот бонус за хорошо выполненную работу или наследование от Великого дяди Альфреда может часто приводить к тому, что вы платите больший кусок денег в Службу внутренних доходов. И не просто обычная сумма дополнительных денег: учитывая много морщин в налоговом кодексе США, даже небольшая куча денег - скромные выигрыши в лотерею, скажем, могут иметь негативные последствия. Начните с простейшего сценария с недостатком: повышение может привести к тому, что доход в этом году будет увеличен до более высокого налогового брекета. Хуже того, если вы зарабатываете высокий доход и проживаете в штате с высокой ставкой налога - Нью-Йорке, Калифорнии или Нью-Джерси, чтобы назвать три - дополнительный стимул может подтолкнуть вас к порогу альтернативного минимального налога (AMT) и эффективно использовать ваша способность взять ряд подробных отчислений, в том числе на государственные и местные налоги.

Принял еще одну меру предосторожности, говорит Розалинда Суч, Филадельфийская ЦПУ в налоговой консалтинговой фирме Drucker & Scaccetti: Если вы работаете в двух или более штатах в течение года, вам, возможно, придется платить налоги за бонус каждому государству.

Возьмите сердце: ваш налоговый консультант может наметить несколько стратегий, чтобы позволить вам сохранить столько дополнительных денег, сколько позволяет IRS. Вот несколько полезных советов:

1. Отложите его на потом.

Помните, что дядя Сэм действительно хочет, чтобы у вас был отличный выход на пенсию. Он призывает всех нас наращивать наши яйца гнезд, используя взносы на квалифицированные пенсионные сберегательные счета, такие как 401 (k) s и традиционные IRA, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход. Имея это в виду, бонус или непредвиденный доход могут представлять собой отличный способ ускорить сбережения на пенсию, особенно если вам разрешено использовать ваш бонус для внесения специального взноса. Это, конечно, будет зависеть от правил вашего плана.

401 (k) s - Возможно, имеет смысл использовать дополнительные деньги, чтобы увеличить ваш вклад в размере 401 (k). Этот шаг может даже получить дополнительную награду, если ваш работодатель будет пинать соответствующую сумму - при условии, что вы подпадаете под определение плана. Согласно правилам IRS, ваш максимальный взнос в этом году составляет 17 500 долларов США, хотя можно заработать еще $ 5, 500, если вам больше 50 лет.

IRAs - в 2014 году IRS позволяет вам вносить свой вклад в 5 500 долларов США для ИРА и дополнительно 1 000 долларов США, если вам больше 50. Однако вы можете получать взносы IRA на лимиты, основанные на вашем доходе, статусе подачи и о том, имеет ли ваш работодатель пенсионный план в место.

Конверсия - Еще одна стратегия, говорит Sutch, заключается в том, чтобы внести вклад в не подлежащую вычету IRA, а затем конвертировать счет в Roth IRA как можно быстрее - по крайней мере, до конца года.Вам придется платить налоги за любую прибыль, полученную при любом увеличении стоимости конвертируемой IRA, но распределения, которые вы берете позже, будут облагаться налогом. Это важное соображение, которое может сэкономить вам деньги, если активы Roth IRA увеличатся, ставки налогов будут отменены или вы окажетесь в более высоком кронштейне накануне вашего выхода на пенсию. Предостережение заключается в том, что вам нужно тщательно проработать документы со своим бухгалтером, чтобы избежать сбоев и получения налогооблагаемого дохода, особенно если у вас уже есть ИРА. И вам нужно соответствовать ограничениям дохода Roth.

2. Держи это.

Когда дело доходит до бонусов, IRS ожидает, что вы поднимете плоскую 28% от суммы денег, которую вы получите при удержании федерального подоходного налога.

С этой начальной точки у вас есть несколько вариантов. Во-первых, вы можете заглянуть в план отложенных компенсаций на работе, который позволит вам распределить как денежные средства, так и налоговые обязательства. Если вам платят акции или акции, вы захотите обдумать лучшее время, чтобы вывести деньги из системы безопасности, которая зарегистрировала прибыль, чтобы компенсировать или ограничить прирост капитала.

3. Платите налоги.

Да, заголовок здесь звучит как без проблем. Но давайте немного конкретнее: один из полезных способов использовать ваш бонус - «догнать» расчетные налоговые платежи или ваши обязательства по удержанию налогов и тем самым обойти штраф IRS за короткий срок.

И это еще не все, что вы можете сделать. Если ваше непредвиденное обстоятельство поставит вас под угрозу выплатить AMT в этом году, вы можете заплатить налоги на недвижимость в следующем году заранее. IRS позволит вам вычитать платежи за год, но не более, поэтому проконсультируйтесь со своим бухгалтером, прежде чем попробовать этот курс.

4. Отдать это.

Есть способ получить лифт, способствующий огромной сумме на благотворительность с течением времени, и при этом получить немедленный налоговый вычет за текущий год. Sutch говорит, что вы можете создать донорский советный фонд (DAF). В соответствии с рекомендациями IRS вы можете использовать свой бонус или непредвиденные расходы для финансирования учетной записи и создания регулярных распределений по благотворительности по вашему выбору. Потенциал: вы, по сути, загружаете благотворительные вычеты, которые вы делаете в течение ряда лет. Имейте в виду: IRS не устанавливает минимальную сумму, которую вы должны предоставлять благотворительной организации-реципиенту каждый год, хотя инвестиционная фирма, в которой размещается DAF, может устанавливать пол в годовых распределениях.

5. Заплатите свои расходы.

Еще один способ укрытия бонуса или непредвиденных расходов - заплатить предстоящие вычитаемые бизнес-расходы или личные расходы до 31 декабря. Возможно, вы планируете модернизировать компьютерное оборудование или счета за коммунальные услуги для своего домашнего офиса до конца года. Использование кредитной карты может иметь смысл, если вы можете погасить дополнительный баланс в январе.

Еще одна идея: если вы подписались на сберегательную сберегательную учетную запись на работе, подумайте об использовании части вашего бонуса или непредвиденных расходов, чтобы заплатить лимит взносов. Просто убедитесь, что это деньги, которые вы можете перенести на следующий год, или что вы знаете, что потратите их вовремя.

Нижняя линия

Как только вы уловите ветер бонуса или непредвиденных обстоятельств, закажите встречу с вашим налоговым консультантом, чтобы начать защищать столько, сколько сможете.

«Как и многие налоговые проблемы, все может стать очень сложным, - говорит Суч. «Вы не хотите разгадывать некоторые из более сложных правил, поэтому самое время опираться на рекомендации компетентного налогового консультанта. «

Единственный непредвиденный случай, который не поставит вас в такую ​​ситуацию: до 14 000 долларов кто-то может дать вам налог бесплатно каждый год. Ни вы, ни дающий не должны платить налоги за дар, который подпадает под законный предел. Такие подарки могут складываться: например, если бы все четверо ваших дедушек и бабушек дали вам максимум, вы могли бы собрать 56 000 долларов США в год, без налога с подарками.