Составление работодателем ваших взносов 401 (k) просто означает, что ваш работодатель вносит определенную сумму в пенсионный план сбережений на основе суммы вашего собственного годового взноса.

В зависимости от условий вашего плана 401 (k) вашего работодателя ваши взносы в пенсионные сбережения могут быть сопоставлены взносами работодателей несколькими способами. Как правило, работодатели соответствуют проценту от взносов сотрудников, до определенной части общей заработной платы. Иногда работодатели могут выбирать, чтобы соответствовать взносам сотрудников до определенной суммы в долларах, независимо от вознаграждения работника.

Когда появляется вкладчик-работодатель?

Конкретные условия планов 401 (k) сильно различаются. Помимо необходимости придерживаться определенных обязательных пределов взносов и правил вывода средств, продиктованных Законом о безопасности доходов сотрудников (ERISA), спонсирующий работодатель определяет конкретные условия каждого плана 401 (k). Ваш работодатель может выбрать использовать очень щедрый алгоритм соответствия или вообще не подходить к взносам сотрудников.

Обратитесь к условиям вашего плана, чтобы убедиться, что и когда ваш работодатель делает соответствующие взносы. Не все взносы работодателя в планы работника 401 (k) являются результатом сопоставления. Работодатели могут выбрать регулярные отсрочки для планов работника независимо от взносов сотрудников, хотя это не особенно распространено.

Формулы соответствия работодателя

Чаще всего работодатели сопоставляют взносы сотрудников с процентами от годового дохода. Однако этот предел может быть введен одним из нескольких способов. Вы, работодатель, можете выбрать, чтобы соответствовать 100% ваших взносов в процентах от общей суммы компенсации или соответствовать проценту взносов до предела. Хотя общий лимит взносов работодателей остается неизменным, последний сценарий требует от вас большего вклада в ваш план получения максимально возможного соответствия.

Некоторые работодатели могут соответствовать определенной сумме в долларах, независимо от дохода, ограничивая свою ответственность перед высокооплачиваемыми сотрудниками. Например, работодатель может выбрать только первые 5 000 долларов взносов вашего сотрудника.

«Ваш работодатель может соответствовать 100% или даже долларовой сумме, основанной на какой-то формуле, но это может стать дорогостоящим, и обычно владельцы хотят, чтобы их сотрудники брали на себя часть своего выхода на пенсию, сохраняя при этом стимул», - говорит Дэн Стюарт, CFA ®, президент Revere Asset Management, Inc., в Далласе, штат Техас.

Как работает матч

Предположите, что ваш работодатель предлагает 100% -ый матч по всем вашим взносам каждый год, максимум до 3% от вашего годового дохода. Если вы заработаете 60 000 долларов США, максимальная сумма, которую каждый работодатель вносит каждый год, составляет 1 800 долларов США.Чтобы максимизировать это преимущество, вы также должны внести 1 800 долларов США. Если вы вносите более 3% своей зарплаты, дополнительные взносы не имеют себе равных. Если вы вносите 5 000 долларов США за один год, ваш работодатель максимизирует соответствие требованиям, предоставляя вам общий взнос в размере 6 800 долл. США.

Чаще всего применяется схема частичного сопоставления с верхним пределом. Предположим, что ваш работодатель соответствует 50% ваших взносов, которые равны до 6% от вашего годового оклада. Если вы заработаете 60 000 долларов США, взносы, равные 6% от вашей зарплаты, или 3 600 долларов США, могут быть сопоставлены. Тем не менее, ваш работодатель соответствует только 50%, что означает, что общая сумма пособий по-прежнему ограничена 1 800 долл. США. Согласно этой формуле вы должны вносить вдвое больше своего пенсионного взноса, чтобы получить полную выгоду от соответствия работодателя.

Если ваш работодатель соответствует определенной сумме в долларах, как в приведенном выше примере, вы должны внести эту сумму, чтобы максимизировать выгоды, независимо от того, какой процент от вашего годового дохода он может представлять.

Пределы взносов

Независимо от того, поступают ли взносы в ваш 401 (k) от вас или от соответствия работодателю, все отсрочки подлежат ежегодному лимиту взносов, продиктованному Службой внутренних доходов (IRS). В 2017 году общий объем взносов на все 401 (k) счета одного и того же сотрудника (независимо от текущего статуса занятости) составляет 54 000 долларов США или 100% компенсации, в зависимости от того, что меньше. Тем не менее, выборные отсрочки заработной платы, производимые сотрудниками, ограничены 18 000 долл. США.

Кроме того, IRS позволяет тем более 50 делать дополнительные догоняющие взносы, предназначенные для поощрения сотрудников, приближающихся к отставке, чтобы увеличить свои сбережения. На 2017 год ежегодный лимит догоняющего взноса составляет $ 6 000.

Вестник

В дополнение к рассмотрению ваших требований к соответствию плана 401 (k), расскажите о графике наложения плана вашего плана.

График перехода на жительство определяет степень владения вами в взносах работодателя в зависимости от количества лет вашей работы. Даже если ваш работодатель имеет очень щедрую схему соответствия, вы можете лишить некоторые или все эти взносы, если ваша работа прекращена - добровольно или невольно - до истечения определенного количества лет.

«Типичный график дает сотруднику процент владения, который неуклонно увеличивается в замке с временным состоянием сотрудника. По данным Бюро статистики труда, среднее число лет, которые должны быть полностью защищены, составляет пять», - говорит Марк Хебнер , основатель и президент Index Fund Advisors, Inc., в Ирвине, Калифорния, и автор книги «12-ступенчатая программа восстановления активных инвесторов».

Любые вклады, которые вы делаете на свой пенсионный сберегательный счет, на 100% предоставляются на все время и не может быть конфисковано.