Акции и паевые инвестиционные фонды могут помочь вашему пенсионному портфелю расти быстрее, пока вы реинвестируете дивиденды. Но они могут быть налоговой ловушкой, когда вы хотите вывести деньги, особенно если вы вложили свои деньги в традиционную ИРА.

Разъяснение налоговой ловушки

На обычном инвестиционном счете дивиденды и прирост капитала, которые вы получаете, получают прибыль от налога на прирост капитала. Это означает, что эти доходы могут облагаться налогом по более низкой ставке (от 0% до 20% в зависимости от уровня вашего дохода). Например, если вы находитесь в налоговой группе 10% или 15%, вы будете платить 0% налогов на дивиденды и долгосрочную прирост капитала. Те из 25% -35% -ного налогового кронштейна будут платить только 15% от дивидендов и прироста капитала. Те, кто в самом высоком налоговом балансе, 39,6%, заплатили всего 20% от дивидендов и прироста капитала.

Но когда эти деньги находятся в ИРА, лечение может быть радикально иным, в зависимости от того, какой тип ИРА у вас есть, и когда вы хотите снять деньги.

До выхода на пенсию деньги в любом типе ИРА фактически избегают налогов. Вы не будете платить налоги на дивиденды, которые реинвестируются либо в Roth IRA, либо в традиционную IRA и остаются на этом счете. «Большое преимущество пенсионных счетов, IRA и RRA IRA заключается в том, что дивиденды не облагаются налогом на ежегодной основе. Это компонент отсрочки налогообложения, - говорит Джон П. Дейли, CFP®, президент, Daly Investment Management, LLC, Mount Prospect, Ill. «С помощью регулярного налогооблагаемого инвестиционного счета дивиденды облагаются налогом каждый год, когда вы их получаете.

С IRA улов приходит, когда вы хотите снять деньги. Правила различаются в зависимости от того, какой тип IRA у вас есть. Вот как они работают как для Рот, так и для традиционных ИРА.

Выплаты Roth IRA

Пока вы снимаете деньги, вложенные в Roth IRA после возраста в возрасте 59 лет, и вы владели этим счетом более пяти лет - вы будете платить нулевые налоги при снятии средств, даже если снятие средств включают дивиденды. Если вам нужно снять деньги до 59½, вам необходимо уплатить налоги с любой прибыли, которую вы снимаете по текущей ставке налога. Вам не придется платить налоги за взносы, внесенные в ИРА, поскольку эти деньги облагались налогом до внесения этого взноса.

«Изъятия из Roth IRA немного сложны. До выхода на пенсию вы будете облагаться налогом только на доходы, внесенные в дополнение к своим взносам. Например, если 80% вашей IRA Roth составляют взносы, а остальные составляют заработок, то только 20% каждого отзыва будут облагаться налогом по вашей ставке налога на прибыль », - говорит Марк Хебнер, основатель и президент индекса Fund Advisors, Inc., в Ирвине, Калифорния, и автор «Индексные фонды: 12-ступенчатая программа восстановления для активных инвесторов».«

Если вы решите выкупить деньги до достижения 59-летнего возраста, вы также можете внести 10-процентный штраф за любые выигрыши, которые вы выходите, за исключением случаев, когда изъятие квалифицировалось для особого исключения. Особые исключения могут включать инвалидность, покупку дома в первый раз и некоторые другие квалифицированные исключения. Даже если вы соблюдаете особые правила исключения, вам нужно будет платить налоги на дивиденды и прирост капитала по вашей текущей ставке налога.

Традиционные выходы ИРА

Большинство денег, отозванных из традиционной ИРА, облагается налогом по вашей текущей ставке налога, которая может достигать 39,6%. Прибыль от прироста капитала на вашем счете IRA не зависит от снижения налога на прирост капитала; они облагаются налогом с той же скоростью, что и регулярный доход.

Единственное исключение из этого правила заключается в том, что вы вносите свой вклад в традиционную ИРА, используя деньги, которые уже были обложены налогом (другими словами, вы не сделали налоговый вычет при внесении взноса). Но будьте осторожны с таким подходом: смешивание отложенных налогов с налогооблагаемыми взносами в традиционной ИРА может стать кошмаром, чтобы разобраться с выходом на пенсию.

Если вы берете деньги в возрасте до 59 лет, вам также может потребоваться 10% штрафных санкций за взносы и прибыли, если вы не получите квалификацию для особого исключения. (См. 5 секретов, которые вы не знали о традиционных ИРА .)

«Идея быть в более низкой налоговой группе при выходе на пенсию - это то, почему большинство американцев вносят свой вклад в пенсионный план. Если они смогут сэкономить 25 долларов США и заплатить 15 долларов США только при уходе на пенсию, они считают, что это хорошая сделка. Реальностью может быть звонок для пробуждения. Многие люди находятся в одном и том же кронштейне и теперь платят налоги за каждый доход, - говорит Моррис Армстронг, основатель финансовой стратегии Армстронга, Чешир, Коннектикут.

Итог

IRA - отличный вариант для сохранения на пенсию. Ключ должен знать правила снятия средств до того, как вы инвестируете, так что вы не сталкиваетесь с налоговыми сюрпризами при выходе на пенсию.

«Диверсификация налогов может быть столь же важна, как и диверсификация инвестиций. Важно иметь смешанные налоговые, отложенные и не облагаемые налогом инвестиции », - говорит Маргерита М. Ченг, CFP®, главный исполнительный директор Blue Ocean Global Wealth, Гейтерсберг, штат Мэриленд.

Пока вы встречаете квалификации для Roth IRA, которая всегда должна быть вашим первым выбором. Вы теряете налоговую скидку по вкладу, но долгосрочные выгоды обычно стоят того.

Кроме того, «для многих американцев … [особенно] Millennials, Roth IRA - лучший выбор, поскольку ставки налога будут только увеличиваться в будущем. Хотя пенсионер может выиграть от традиционной ИРА в краткосрочной перспективе, Рот победит для большинства. Кроме того, с Roth IRA вы не ограничены будущими неопределенными налоговыми ставками или минимальными дистрибутивами (RMD), - говорит Карлос Диас младший, менеджер по богатству, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

Подробнее см. Традиционные и Ротские ИРА: что лучше для налогов? , Сколько налогов на выезд ИРА? и Как снимаются налоги с ИРА?