a:

Одним из преимуществ, которые многие компании предлагают своим сотрудникам, является возможность внести свой вклад в какой-то план пенсионных накоплений. Эти планы дают людям возможность сэкономить на их более поздние годы, когда их потенциал получения денег ослабеет. Кроме того, многие планы включают требования к взносам работодателей, увеличивая потенциал экономии сотрудников. Но как вы планируете выходить на пенсию, если у вас нет работодателя? Запуск собственного бизнеса имеет много проблем, но поскольку IRS предоставляет множество вариантов для самозанятого предпринимателя или владельца малого бизнеса, сохранение для выхода на пенсию не является одним из них.

Для тех, кто вычеркивает самостоятельно и не имеет сотрудников, самым популярным планом сбережений является один участник 401 (k) или Solo 401 (k). Несмотря на запоминающееся название, этот план фактически имеет все те же требования и положения, что и традиционный план 401 (k), который может предложить постоянный работодатель. Планы Solo 401 (k) предусматривают внесение взносов до определенного годового лимита и требуют, чтобы средства не изымались до тех пор, пока владелец счета не достигнет 59-летнего возраста. 5. Разница между Solo 401 (k) и традиционным, спонсируемым работодателем планом лежит в источнике вкладов. По плану с одним участником владелец бизнеса выступает в качестве работодателя и работника. Это означает, что возможны два вида возможных вкладов. В течение 2015 года ежегодный лимит взносов сотрудников составляет 100% от суммы компенсации, до 18 000 долл. США, а дополнительные 6 долл. США - в догоняющих выплатах, разрешенных для лиц старше 50 лет. В качестве работодателя предприниматель может сделать дополнительные взносы до 25% компенсации, хотя требуется специальный расчет для определения конкретных лимитов в соответствии с ставками налогообложения для самостоятельной занятости и взносами для сотрудников.

Другим популярным вариантом для предпринимателей с менее чем 100 сотрудниками является план сберегательного стимулирования для сотрудников или ПРОСТАЯ ИРА. Этот план включает в себя отдельные учетные записи ИРА, которые принадлежат и управляются каждым сотрудником. План SIMPLE IRA имеет гораздо более низкие накладные расходы, чем другие автомобили сбережения на пенсию, что делает его особенно популярным у владельцев малого бизнеса. Согласно этому плану, работник не обязан вносить взносы, но может принять решение отложить до 12 500 долл. США в 2015 году с дополнительными 3 000 долл. США в догоняющих взносах, разрешенных для лиц старше 50 лет. Работодатель должен внести свой вклад в план в размере 2% от компенсации работника независимо от вклада сотрудника. Если работник вносит свой вклад в план, работодатель должен соответствовать части взносов сотрудников до 3% от компенсации.

Упрощенный пенсионный план сотрудников, или SEP, является еще одним полезным вариантом для владельцев малого бизнеса.Как и план SIMPLE IRA, SEP включает в себя взносы в счета IRA, которые полностью принадлежат отдельным сотрудникам, что означает, что они имеют также низкие накладные расходы. Однако, в отличие от плана SIMPLE IRA, только работодатели могут участвовать в IRA SEP. Однако, поскольку сотрудники не в состоянии внести свой вклад в собственные пенсионные счета, лимит взносов намного выше. В течение 2015 года работодатели могут вносить максимум 25% компенсации работникам, до 53 000 долларов.

Превращение прибыли в ранние годы малого бизнеса может быть почти невозможным, поэтому финансы часто являются источником большой тревоги. Наличие нескольких вариантов простого и эффективного планирования выхода на пенсию позволяет предпринимателям принимать большие риски, сохраняя при этом гарантированное финансовое обеспечение будущего.