Одним из ключевых врагов, которые инвесторы, которые покупают и продают ценные бумаги на любом типе розничной учетной записи, являются налоги. Большая прибыль переводится непосредственно в налогооблагаемый доход, который должен быть представлен в конце года. В некоторых случаях эти выгоды могут поставить инвестора в более высокий налоговый брелок, что может негативно повлиять на другие формы дохода, такие как социальное обеспечение или налогооблагаемые распределения пенсионных планов.

Однако стоимость безопасности может идти вверх или вниз после ее покупки, а опытные инвесторы знают, как использовать свои потери, чтобы уменьшить свои налоговые счета. Уборка налоговых потерь - это ключевой навык, который вы можете использовать, чтобы держать больше своих денег в кармане, когда вы подаете свои налоги на следующий год. (Более подробно см .: Плюсы и минусы ежегодного сбора налогов. )

Как это работает

В академическом плане концепция сбора налоговых убытков довольно проста. Текущий налоговый закон делит прибыль и убытки от продажи ценных бумаг на четыре основные категории. Имеются долгосрочные прибыли и убытки по ценным бумагам, которые удерживались более одного года за день до их продажи. Краткосрочные выгоды и убытки относятся к прибыли и убыткам от продажи ценных бумаг, удерживаемых на более короткий период времени. На налогооблагаемом счете инвесторы могут компенсировать неограниченную сумму прироста капитала с потерями капитала каждый год. Они должны сначала компенсировать долгосрочную прибыль от долгосрочных убытков и краткосрочной прибыли от краткосрочных убытков. Затем они могут компенсировать полученную долгосрочную прибыль или убыток от чистой краткосрочной прибыли или убытка, чтобы определить окончательную чистую долгосрочную или краткосрочную прибыль или убыток.

Конечно, когда конечный номер в этом процессе является большим выигрышем, тогда инвестор будет обладать налогом на этот доход, когда они подают доход. Здесь уборка налогов может помочь уменьшить сумму задолженности. Например, рассмотрите инвестора, который сидит перед Хэллоуином и рассчитывает все выгоды и потери, которые он или она реализовал до сих пор в течение года. Цифры показывают, что он или она имеет гораздо больше преимуществ для отчета, чем потери, и таким образом создаст существенный налоговый счет следующей весной.

Но этот человек также купил блок акций в течение лета, который в настоящее время торгуется только около половины его покупной цены. Этот человек может полагать, что цена акций в какой-то момент начнет расти снова, но пока эти акции могут служить другой цели. Акции продаются в настоящее время и затем выкупаются по прошествии не менее 31 дня. Теперь из этой продажи можно признать утрату капитала, которая может быть использована для компенсации налогооблагаемой прибыли, о которой необходимо сообщить. (Для смежных чтений см .: Уборка налогов: сокращение инвестиционных потерь. )

Остерегайтесь правила продажи промывки

Чтобы остановить безудержную и безответственную прирост потерь капитала с целью потери урожая, IRS создало ограничение на эту практику, диктуя, что инвесторы должны ждать по крайней мере За 31 календарный день, прежде чем выкупить либо идентичную, либо аналогичную защиту, а затем объявить убыток. Это создает риск того, что безопасность может существенно повыситься в цене до истечения установленного срока, что может затруднить инвестору обоснование выкупа его. Это, конечно же, может привести к нарушению тщательно сконструированного портфеля, который ранее выполнял желаемую функцию в более широком смысле.

Тем не менее, те, кто не особенно привязан к точной безопасности, которую они сбрасывали для того, чтобы произвести потерю, должны рассмотреть возможность немедленной замены своего проигрыша одним или несколькими ETF, которые охватывают более широкий сектор этой безопасности. Например, кто-то, кто продает потеряющий биотехнологический запас, может использовать выручку, чтобы немедленно купить ETF, который владеет подобными биотехнологическими компаниями. Этот подход имеет два преимущества: во-первых, он уклоняется от проблемы продажи стирки, поскольку это принципиально другая безопасность, а также обеспечивает инвестора меру диверсификации.

Ввод технологий Robo-Advisors

привел к появлению робо-консультантов, которые представляют собой сложные компьютерные программы, которые могут выполнять автоматизированные услуги по управлению денежными средствами, такие как сбор налогов, перебалансировка портфеля и другие обязанности, которые раньше могли делать люди выполнить. Инвесторы с крупными счетами, которые часто торгуют, могут использовать эти программы для автоматического определения и исполнения сделок по уплате налогов в соответствии с конкретными критериями, например, когда происходит потеря, равная определенному проценту от первоначальной покупной цены.

Затем программа может проверять предыдущие покупки, которые будут инициировать правило продажи стирки, а затем продать и выкупить холдинг в соответствии с правилами IRS. Стоимость этой услуги часто минимальна и может сэкономить инвестору много времени и усилий, а также существенно улучшить общий доход, созданный портфелем с течением времени.

Итог

Хотя инвесторам не разумно позволять своим «хвостом» «навесить» свой инвестиционный «собака», разумная стратегия уплаты налогов может сократить количество денег, причитающихся дяде Сэму каждый год, а также во многих случаях улучшить доход инвестора на капитал. Для получения дополнительной информации о том, как рассчитываются прирост капитала и убытки, и что вы можете сделать, чтобы минимизировать налогооблагаемую прибыль, посетите веб-сайт IRS по адресу www. irs. gov или обратитесь к своему финансовому консультанту. Более подробно см .: Несколько хороших ETF для рассмотрения для диверсификации. )