Хотя страхование жизни, как правило, запрещено инвестициями на пенсионные счета, участники квалифицированного пенсионного плана или QRP могут приобретать политики по определенным правилам. Например, в плане распределения прибыли взносы становятся «приправленными» через два года после внесения депозита или после пяти лет участия в плане, и до 100% этих денег можно использовать для приобретения страхования жизни. Если участник выбирает купить какой-либо тип жизненной политики в рамках QRP, взносы на премиальные считаются вычитаемыми из налогообложения, как и другие взносы в план. Обычно страховые взносы на страхование жизни за пределами QRP считаются долларами после уплаты налогов и не вычитаются.
В зависимости от выбранного типа страхования жизни, некоторые налоги могут взиматься, пока они находятся в пределах квалифицированной учетной записи. Любая денежная стоимость, которую имеет политика, считается доходом для участника и облагается налогом вместе с другими доходами. Однако стоимость страхования не облагается налогом. Таким образом, термин политика жизни, которая не накапливает какую-либо денежную стоимость, не имеет налоговых последствий, если она принадлежит в рамках QRP, в то время как политика в отношении всей жизни и переменная или универсальная жизнь может облагаться налогом.
После выхода на пенсию политика должна быть либо обналичена, либо распределена участнику. Налогообложение определяется тем, какой из трех вариантов выбирает участник. Политика может быть обналичена с поступлениями, внесенными на счет, без уплаты налогов, поскольку деньги становятся идентичными другим деньгам на счете. Если участник выбирает, чтобы политика распределялась в натуральном выражении, подоходный налог причитался за всю стоимость политики, минус премии. Наконец, участник может выкупить политику, которая облагается налогом, но это предполагает большую сумму наличных денег, которую нужно полностью оплатить. Кроме того, эта транзакция иногда может подпадать под категорию запрещенных транзакций. Ищите правильные налоговые рекомендации до принятия решения.
Как Наследование и Налог Налогообложение Налогообложение
, Хотя конкретные правила варьируются в зависимости от состояния, имущественного или наследственного отказа освобождает наследника от права на получение активов, распределенных от декада.
Решения для пенсионного плана для 70 + работников
Если вы работаете и принимаете RMD, ваш налогооблагаемый доход может начинаться с выпуклость. Узнайте, как держать его под контролем.
Кто имеет право на получение квалифицированного пенсионного плана?
Соответствует требованиям к приемлемости для квалифицированного пенсионного плана, но, как правило, диктует минимальный возраст и количество времени, проведенного в компании.