В настоящее время стоимость медицинского обслуживания огромна. Даже со страхованием отдельные люди и семьи могут тратить значительную сумму денег на медицинские расходы. Средняя семья из четырех человек, скорее всего, заплатит 24, 671 долл. США за медицинские расходы в 2015 году - на 27% больше, чем в 2011 году. Напротив, повышение зарплаты за тот же период времени не достигло даже половины этого уровня.

Гибкие счета расходов (FSA), которые предлагаются через ваше место работы или бизнеса, помогают компенсировать высокую цену на здравоохранение, предоставляя потребителям возможность оплачивать некоторые медицинские расходы с помощью доналоговых долларов. Это означает, что вы получаете примерно 30% скидку на свои допустимые расходы на здравоохранение в зависимости от вашего налогового брекета.

потратить на спасение

Например, семья, зарабатывающая 50 000 долларов США и внося 1 500 долларов в FSA, сэкономит 459 долларов США. 75 по расходам на здравоохранение. Если бы их максимальная сумма составляла 2 550 долларов, экономия составила бы $ 766. 25. Они также могут вносить до 5 000 долл. США на расходы на иждивенческую помощь, такие как дневной уход, няни и уход за пожилыми иждивенцами, сэкономив до 1 долл. США, 532 долл. 50 (если они внесли максимум). Более подробную информацию об этих расходах см. В разделе Преимущества гибкой учетной записи с зависимым отходом .

И вы также сократите свой налоговый счет. Допустим, вы заработали 1 000 долларов на свою последнюю зарплату, и ваш работодатель вычитает 50 долларов за ваш взнос FSA. Это означает, что вы фактически составили 950 долларов США, и ваш работодатель затем рассчитывает и удерживает ваши налоги на основе этой суммы. Например, если вы используете 28% налоговый кронштейн, вы заплатили около 15 долларов меньше налогов только на эту зарплату. Довольно хорошая сделка, не так ли?

Как это работает

Вы можете подписаться на FSA во время открытого регистрационного периода, обычно в ноябре или декабре. Это так же просто, как предоставить некоторую базовую информацию и решить, сколько вы хотите внести в течение года. Взносы вычитаются из каждой зарплаты. Потому что вычеты берутся из доналоговых долларов, деньги вычитаются из вашей полной оплаты.

Однако есть некоторые условия.

• Во-первых, поскольку они предлагаются через ваше рабочее место, очевидно, что вы не можете получить FSA, если ваш работодатель не предоставит ее.
• Самозанятые люди не имеют права.
• Как только вы выберете определенную сумму взноса за год, вы не сможете ее изменить.
• Вы можете внести максимальную сумму каждый год. В 2015 году предел составляет 2 550 долларов США.
• Вы можете использовать деньги только на одобренных элементах. IRS излагает их в своей публикации 502. Вообще говоря, если ваш врач назначает тест, лекарство или медицинское оборудование, вы, вероятно, можете заплатить за него из средств FSA. Вы также можете оплачивать стоматологические встречи, хиропрактики, очки и контакты, слуховые аппараты, наркомания, модификации вашего автомобиля или дома, если у вас или у любимого есть инвалидность, услуги скорой помощи и книги и журналы, напечатанные на брайле.Вы даже можете заплатить за некоторые транспортные расходы, связанные с медицинским обслуживанием, а также за обучение и уход за собакой-поводырем.
• Вы не можете выплачивать страховые взносы на медицинское страхование или получать компенсацию за внебиржевые лекарства, а также другие ограничения по стоимости. Поэтому, прежде чем совершать большую медицинскую покупку, убедитесь, что разрешено использовать средства FSA.

Не бежать по вашей учетной записи

FSA - это «использование или потерять» тип плана. У вас есть примерно один год, чтобы использовать общую сумму, которую вы внесли в план, или это деньги вашего работодателя. Но все не может быть потеряно. Есть два исключения: IRS теперь позволяет работодателям переносить до $ 500 в следующем году; работодатели могут также предлагать сотрудникам льготный период до 2½ месяцев, чтобы использовать оставшиеся деньги. Имейте в виду, однако, что компания не должна предлагать ни один из этих вариантов, и им не разрешено предлагать и то, и другое. Итак, заблаговременно проверьте правила своего работодателя относительно избыточных средств.

Из-за правила «использовать его или потерять» у вас может возникнуть соблазн быть супер-консервативным в том, сколько внести свой вклад. Но Кевин Хейни из A. S. K. Benefit Solutions говорит, чтобы думать по-другому. «Лицо, избравшее вклад в размере 1 000 долларов США, сократит свой налоговый счет на 376 долларов. Если этот человек оставил 20% своего неизрасходованного взноса, они все равно сэкономили бы 176 долларов. «Другими словами, вам придется переоценить многое, чтобы не выходить вперед, даже если вы не используете всю свою сумму. И всегда есть способы потратить деньги: загрузите запасные пары контактных линз. Побалуйте себя качественными солнцезащитными очками с полной защитой UVA / UVB.

Используйте свой FSA в качестве кредита

Haney также советует планировать выборные процедуры в начале года, если вы хотите использовать средства FSA для оплаты за них. Поскольку вы еще не заплатили деньги в фонд, вы по сути берете кредит у своего работодателя.

«Работодатели должны немедленно финансировать любые квалифицированные расходы, независимо от того, когда это произойдет в течение планового года. Сотрудники могут планировать запланированные медицинские процедуры в самом начале плананого года (основные стоматологические работы, брекеты, лечение бесплодия и т. Д.). Затем у них есть 52 недели для погашения кредита с использованием дотационных долларов. «

Он продолжает:« Сотрудники пользуются более высокой процентной ставкой, чем нулевой процент, потому что они возвращают кредит с доналогом, а не после уплаты налогов, деньгами. Лицо, уплачивающее 5% государственного подоходного налога, 7. 65% FICA и 25% федерального подоходного налога должны будут заработать 1 603 доллара США в валовом доходе, чтобы иметь 1 000 долларов США после уплаты налогов. Это соответствует минусовой процентной ставке минус 60%. «

Что, если я уйду?

Если вы покидаете свою компанию, попробуйте использовать свои средства FSA до того, как вы уйдете, потому что вам не нужно платить компании за разницу между тем, что вы потратили, и тем, что вы заплатили, - говорит Эрик О. Клампп, CFP®, основатель и президент Chessie Advisors, LLC. «Если работник получает компенсацию за свой максимальный взнос в начале года, а затем заканчивает переезд и покидает своего работодателя, они по существу получают огромную скидку на свои возмещенные медицинские услуги.Если сотрудник внезапно обнаруживает, что они покинут своего работодателя, они должны использовать как можно больше учетной записи FSA, прежде чем они уйдут. «

« Когда сотрудники теряют деньги на своих счетах в конце года, эти деньги остаются у работодателя », - добавляет он.« Эти конфискованные деньги также покрывают сотрудников, которые были возмещены, но оставляют работодателя до принятия полный годовой взнос. «

FSA или HSA?

FSA похожа на счет экономии на здоровье (HSA). Оба плана позволяют вам вносить взносы до уплаты налогов, иметь ежегодные лимиты взносов и могут использоваться только для утвержденных расходов, связанных со здоровьем. Но у HSA нет правила «использовать его или потерять», вам не нужно нанимать кого-то, чтобы получить его, а лимит взносов выше - 3, 350 или 6 долларов, 650 для семьи в 2015 году .

Тем не менее, вы можете иметь только HSA в сочетании с высокодоходным планом медицинского страхования, который может или не может быть выбран страховым выбором. Подробнее о преимуществах и недостатках каждой учетной записи см. Сравнение сбережений и гибких счетов расходов .

Итог

Поскольку такие учетные записи сложнее, чем базовые контрольные или сберегательные счета, некоторые потребители могут быть склонны вносить свой вклад в FSA. Но, не участвуя, они отбрасывают примерно 30% скидку на расходы на здравоохранение и снижение их подоходного налога. (Подробнее см. FSA в сфере здравоохранения увеличат ваши личные сбережения .) Это беспроигрышное предложение, все вокруг.