Падение фондового рынка обычно не считается приятным делом, но оно может предоставить финансовым советникам возможность помочь своим клиентам обновить свой налогооблагаемый портфель.

Go Shopping

Если у ваших клиентов есть наличные деньги, ожидающие в стороне, ища хорошую возможность положить эти деньги на работу, рынок вниз - это время, чтобы пойти за покупками. Покупка хороших инвестиций по более низкой цене - это конечная цена покупки, высокая стратегия продажи. Как всегда убедитесь, что инвестиции, которые вы хотите купить, по-прежнему являются хорошими долгосрочными ставками, и они не дешевы по причинам, отличным от преобладающих рыночных условий. Это особенно верно в отношении отдельных акций. (Подробнее см. Ниже: Лучшие советы по планированию налогов для неустойчивых рынков .)

Преимущество в налогооблагаемом счете - преимущественное отношение к долгосрочному приросту капитала, если инвестиции проводятся не менее года и дня. Другим преимуществом является способность использовать ценные инвестиции, которые проводились в течение года и дня, чтобы сделать благотворительные пожертвования для тех клиентов, которые склонны к любви.

Продажа налоговых убытков

Если слабость начала 2016 года и лета 2015 года привела к тому, что некоторые из ваших налогооблагаемых активов упали, возможно, настало время реализовать некоторые или все эти потери. Наилучшее использование сбора налогов - это когда это делается при нормальном управлении и балансировании вашего портфеля. Кроме того, потери капитала могут быть использованы для компенсации прироста капитала в другом месте вашего портфеля, будь то прямая продажа различных холдингов или через распределение из взаимных фондов. Даже с потерями в этом году, некоторые паевые фонды, вероятно, все еще имеют некоторый прирост капитала, который они будут распространять среди акционеров в течение года.

В той степени, в которой ваши потери в капитале превышают ваши доходы от прироста капитала, вы можете использовать 3 000 долларов США для вычета других доходов. Любые избыточные убытки могут быть перенесены и использованы в последующем году для компенсации прироста капитала. (См. Также: Плюсы и минусы ежегодного сбора урожая налогов .)

Идея иметь «банк» потерь капитала для компенсации прироста капитала в будущем - не плохая идея, поскольку все происходит , Например, Pfizer Inc. (PFE PFEPfizer Inc35. 34-0. 59% Создано с Highstock 4. 2. 6 ) объявило в прошлом году, что рассматривает возможность слияния с Allergan, Plc (AGN AGNAllergan PLC175 58 + 0,38% Создано в Highstock 4. 2. 6 ), ирландская фармацевтическая компания, которая может привести к приросту капитала для акционеров и распределению денежных средств для компенсации этих выгод. Те, у кого есть некоторые «банковские» потери капитала, могут использовать их для компенсации безналичного распределения прироста капитала.

Остерегайтесь продаж Wash

В правилах продажи одежды указано, что вы не можете купить существенно идентичную ценную бумагу той, которую вы продали, для осуществления налоговой потери в течение 30 дней до или после распродажа.Например, если вы продадите фонд Vanguard 500 Index (VFIAX) в убыток, а затем развернетесь и купите SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 94 + 0. 19% Созданный с помощью Highstock 4. 2. 6 ), это, безусловно, будет считаться практически идентичным, поскольку они отслеживают один и тот же индекс.

Если вы продали активно управляемый крупный благотворительный фонд, такой как Alpine Rising Dividend A (AAADX), и использовали выручку от покупки индекса Vanguard 500 Index, это не нарушало бы правила продажи ямы, поскольку эти два фонда практически не идентичны. (Более подробно см .: Как избежать нарушения правил продажи стирки при реализации налоговых убытков .)

Приобретение практически идентичного холдинга в ИРА также нарушит правила промывки и продажи, если это будет сделано во время этого окно.

Обновление налогооблагаемых холдингов

С помощью сбора налогов или других методов имеет смысл взглянуть на модернизацию вашего налогооблагаемого портфеля, когда рынок не работает. Разумеется, это обновление будет распространяться на другую часть вашего портфеля, например, на отложенные с трудом пенсионные счета.

Пребывание на тему снижения налогов, до настоящего времени, в 2016 году сильно пострадали деревянные REIT. Rayonier Inc. (RYN RYNRayonier Inc30. 92 + 0. 52% Создано с Highstock 4. 2. 6 ) за последние 12 месяцев снизилось более чем на 16%. В зависимости от того, когда вы приобрели REIT, у вас может быть значительная потеря. Если вы все еще хотели инвестировать в REIT, но хотели бы быть немного менее специализированным, вы могли бы перейти на широко распространенный индекс REIT, например, обменный фонд Vanguard REIT (ETF) (VNQ VNQVanguard REIT83. 69 + 0 72% Создано с Highstock 4. 2. 6 ). (Подробнее см. Ниже: Top Vanguard REIT ETF .)

Дайте портфолио макияж

В целом пониженные цены на акции и другие инвестиции позволяют вам внести некоторые изменения в портфель, даже если вас не будет продавая акции в убыток. В худшем случае выгоды, которые вы осознаете, будут ниже, чем если бы вы предприняли эту стратегию, когда рынки были выше. Макияж может повлечь за собой принцип расположения активов. Например, отдельные акции и индексные ETF обычно являются довольно эффективными с точки зрения налогообложения и обычно являются хорошими кандидатами, удерживаемыми на налогооблагаемом счете.

Муниципальные облигации с их не облагаемыми налогом процентами и управляемыми налогами взаимными фондами также являются хорошими кандидатами на налогооблагаемые счета. REIT и другие альтернативные инвестиции, как правило, считаются неэффективными с точки зрения налогов и могут быть лучшими кандидатами для учетной записи с отложенным налогом, например, IRA или без налога, как Roth IRA.

Хотя есть и другие факторы, которые следует учитывать, вы можете воспользоваться этой возможностью, чтобы просмотреть местоположение активов своих активов и настроить, где это имеет смысл, когда цены и, возможно, налоговые последствия ниже. (Подробнее см. Ниже: Объяснение переноса портфеля клиентам .)

Усреднение долларовых затрат

Среднее усреднение по долларовым платежам представляет собой стратегию инвестирования с использованием unsexy, о которой я могу думать. Однако, если вы являетесь тем, кто регулярно инвестирует в свои налогооблагаемые счета, либо через взаимный фонд, либо, возможно, программу DRIP с индивидуальным запасом, это, безусловно, не время останавливаться.Как и при усреднении долларовой стоимости на счете с отложенным налогом, например, 401 (k), усреднение по долларовой стоимости на налогооблагаемом счете позволяет вам покупать больше акций по более низкой цене. Даже если ваш прирост капитала будет выше по дороге, все же лучше заработать на инвестициях, чем нет.

При всех налогооблагаемых инвестициях, особенно в тех, которые приобретаются по усреднению по долларовой стоимости, важно сохранить хорошие показатели с точки зрения вашей стоимости. Это дает вам максимальную гибкость по дороге, когда настало время продать некоторые ваши запасы для перебалансировки или в других целях. Предполагая, что вы делаете правильные выборы, вы можете указать, какие акции продать или пожертвовать в случае благотворительного взноса, сделанного с акциями, а не наличными.

Нижняя линия

Падение фондового рынка может дать инвесторам возможность обновить налогооблагаемую часть своего портфеля с минимальными налоговыми последствиями. Финансовые консультанты должны воспользоваться этой возможностью, чтобы просмотреть учетные записи клиентов, чтобы воспользоваться этой возможностью, когда это применимо. (Подробнее см. Инвестиционные стратегии для неустойчивых рынков .)