Когда речь заходит о пенсионных фондах, вопрос заключается не в том, следует ли инвестировать или нет; любой советник скажет вам, что почти все, независимо от их положения, должны направить часть своих доходов на пенсионный счет.

Вместо этого возникает вопрос, следует ли вам инвестировать в традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA) или Roth IRA. Для многих инвесторов ответ на этот вопрос со временем может измениться по целому ряду личных или финансовых причин. Таким образом, это не редкость найти себя в ситуации, когда вы можете рассмотреть возможность повторного анализа традиционной ИРА. Если такой процесс кажется сложным, вы не одиноки. Вот несколько советов, которые помогут вам разобраться в сложностях этих преобразований.

Зачем делать переезд?

Прежде чем рассматривать возможность перераспределения средств от традиционной ИРА до Рот, ознакомьтесь с основными различиями между ними. Легко повесить на технические особенности того, что отделяет IRA от Roth от традиционных, но многое из того, как они отличаются, сводится к тому, как они облагаются налогом. Деньги помещаются на традиционные индивидуальные пенсионные счета до уплаты налогов, тогда как деньги инвестируются в Roth IRA после уплаты налогов .

Налоговые различия на этом не заканчиваются. Традиционные IRA позволяют отложить налоги до выхода на пенсию, в то время как IRA Roth требуют от вас уплаты налогов. Вы можете вычесть традиционные IRA из своих налогов, тогда как RRA IRA не облагаются налогом. Для получения дополнительных налоговых различий между IRA Roth и традиционными IRA см. Традиционные и Ротские ИРА: что лучше для налогов?

Изучите Lingo

В отрасли, чтобы recharacterize означает преобразование одного типа пенсионного счета в другой. Должна быть насущная или существенная причина для перекритеризации, и большинство инвесторов попадают в одну из нескольких категорий. С финансовой стороны активы учетной записи могут, к сожалению, снизиться после конвертации. Такая ситуация становится серьезным убыточным предложением, когда после того, как фонд будет оцениваться по более высокой ставке, он значительно снизится, в результате чего инвестор застрял со значительным налоговым счетом по первоначальной начисленной сумме. Реорганизация таких фондов позволяет человеку избежать любых налоговых обязательств, которые несет конверсия. Чтобы сделать частичную рехарактеризацию, просто означает, что вы конвертируете только часть одной учетной записи IRA в другой тип.

С личной стороны изменения в работе, семье или здоровье могут означать, что инвестор чувствует, что другой тип учетной записи окажется более полезным в долгосрочной перспективе. Наконец, некоторые инвесторы рехаризуют, потому что их первоначальный вклад оказался неприемлемым для перехода на исходный тип ИРА.

Прибыль и убытки

Даже если вы привыкли заполнять свои собственные налоговые формы, вам нужно подумать о найме налогового специалиста для расчета ваших доходов и убытков на основе указанной формулы Службы внутренних доходов (IRS) ). По сути, формула рассчитывает прибыль (или убытки) конкретно на сумму доллара, которую вы перекритизируете. Если вы переархивируете полную стоимость учетной записи, этот шаг не нужен, поскольку полное преобразование освобождается от правила. Тем не менее, многие инвесторы только конвертируют часть своих IRA Roth в традиционные IRA. В этом случае частичное преобразование эквивалентно частичной рехарактеризации - вы должны представить этот расчет в IRS.

Простой процесс

Повторное преобразование не должно быть таким сложным, как кажется. По сути, вы должны перенести свои активы с первоначальной учетной записи IRA на новую учетную запись IRA. Оплачивается запрос в вашем финансовом учреждении: некоторые из вас могут переписать вашу рехарактерию, просто обработав изменение вашей старой учетной записи Roth IRA на традиционную. Прежде чем продолжить процесс, вы захотите рассказать о том, какую документацию требует процедура в вашем учреждении. Подробнее о технических аспектах процесса см. Рехарикурирование вашего вклада IRA или преобразования Roth .

Что относительно IRS?

Взносы ИРА сообщаются в Службу внутренних доходов по форме IRS 5498 - ваш хранитель IRA будет знать, как правильно заполнить эту форму. Если вы перешли к частичной рехарактеризации, вы сообщите финансовую информацию о форме 8606 IRS; имейте в виду, что эта форма не требуется для полных рехарактеризаций.

Итог

Решения, касающиеся пенсионных счетов, являются предсказуемым местом для раскаяния покупателя. Иногда люди хотят перефразировать традиционную ИРА, потому что они обратились в другом направлении и теперь хотят, чтобы они этого не сделали. Тем не менее, хотя плохой ход на фондовом рынке может быть недостоверным, это просто не так, когда речь идет об инвестировании в ИРА.

Если вы перевели свои пенсионные фонды из традиционной ИРА в ИРР Рот и заплатили значительный подоходный налог, который влечет за собой такой шаг - и раскаяние покупателя ушло - вам повезло. В то время как федеральное правительство не освободит вас от ответственности по многим другим финансовым решениям, оно предлагает льготный период для тех, кто обратился в IRA Roth за прошлый налоговый период. Вы получите до 15 октября следующего налогового года, чтобы отменить конвертацию без штрафа и вернуть свои деньги в традиционную ИРА.