Мы все знаем, что страхование жизни может обеспечить жизненно важный запасной доход для членов семьи после того, как пройдет любимый человек. Но страхование жизни - это не просто источник посмертного дохода. Он также может быть деликатным инструментом, с помощью которого можно вырезать свое наследие. И для благотворительных людей, страхование жизни может гарантировать, что их благотворительные инициативы будут жить в налоговых льготах после того, как они уйдут. Вот более пристальный взгляд на некоторые из способов развития наследия, которые могут использоваться в политике страхования жизни.

Сохранение бизнеса в живом

На первый взгляд, вы можете подумать, что страхование жизни мало связано с планированием бизнес-процессов. Но рассмотрим следующий сценарий. Семейный патриарх «Чарльз» - богатый владелец бизнеса с тремя сыновьями. Однако только двое его детей исторически проявили интерес к продвижению бизнеса. Третий сын? Не так много. И хотя Чарльз хочет, чтобы все трое сыновей испытали справедливое обращение после его смерти, завещание его делу в равной трети является рецептом неприятностей. Апатичный сын, скорее всего, будет считаться мертвым весом, могут возникнуть дрязги, и бизнес неизбежно пострадает. (Подробнее см. Советы по планированию недвижимости для финансовых консультантов .)

AD:

В качестве альтернативы, предоставляя третьему сыну денежную выплату в рамках политики страхования жизни, а не справедливость в бизнесе, предприятие Чарльза бесконечно более вероятно пережитёт перехода и процветает в долгосрочной перспективе. Проще говоря: утонченность призвана иметь дело с часто-тернистой семейной динамикой, и здоровый полис страхования жизни может обеспечить это.

Благотворительное предоставление с целью

По данным благотворительной адвокатской и исследовательской группы The Giving Institute, в 2015 году благотворительные пожертвования в Америке достигли рекордных уровней, по оценкам, 373 доллара. 25 млрд. Взносов. И в то время как большинство благотворительных лиц ежемесячно или ежегодно получают свои домашние животные, профессионалы в области управления капиталом, которые помогают клиентам использовать возможности страхования жизни, могут помочь им усилить эффект от их предоставления.

AD:

Пример: если 65-летняя Бренда сделает взносы в госпиталь третьего мира в размере 10 000 долларов, ее общий благотворительный подарок в течение следующих 20 лет составит 200 000 долларов США - возможно, достаточно, чтобы позволить себе новую машину CT Scan. В качестве альтернативы, если Бренда вносит свой вклад в политику страхования жизни с ежегодными премиями в размере 10 000 долларов США за те же 20 лет, ее общий подарок может составить более 1 000 000 долларов, чтобы оборудовать целую педиатрическую единицу медицинским оборудованием. Последний сценарий стал возможным благодаря тому, что текущее ежегодное исключение налога на подарок (подарки, которые могут быть сделаны без возникновения налогового эффекта) составляет 14 000 долларов США. Поэтому, используя безотзывный договор страхования жизни (ILIT), чтобы купить страхование жизни с ее ежегодными 10 долларов США , 000 подарок, ILIT может быть передан любому лицу или благотворительному делу, которое Бренда оговаривает в своей воле - без налогов на доходы и имущество.(Подробнее см. Ниже: Как страхование жизни может помочь уменьшить налоги на недвижимость .)

Налоговое налогообложение устаревшего планирования

В качестве частичного решения на фискальной скале с нескольких лет назад президент Барак Обама подписал закон Американского Закона о помощи налогоплательщикам 2012 года, который продлил ранее программы налоговых льгот. Следовательно, меньше людей испытывают сокращающиеся поместья из-за налогового бремени, в результате чего многие задаются вопросом, нужна ли им еще налоговая эффективность страхования жизни.

Но многие специалисты по финансовому планированию полагают, что эти налоговые льготы не должны омрачать важность страхования жизни, поскольку это связано с унаследованным планированием. Это особенно справедливо в отношении пенсионеров со значительным доходом за пределами активов, вырванных на их индивидуальных пенсионных счетах (IRA). Когда такие пенсионеры достигли возраста в возрасте 70 лет и должны начать принимать требуемые минимальные распределения (RMD) из своих IRA, активы после налогообложения могут быть распределены на выплату страховых премий за личное страхование жизни или страхование, принадлежащее безотзывному доверию, создание их близких с фискальной безопасностью. Известный как «унаследованная ИРА», этот метод передачи - еще одна тактика планирования наследия, доступная для потребителей.

Bottom Line

Страхование жизни - это не просто тупой инструмент для передачи активов от одного поколения к другому. Тщательно управляемый, страхование жизни может защитить и сохранить свое наследие, после смерти. (Подробнее см. Ниже: Советы по оказанию помощи клиентам с страхованием жизни .)