Страхование жизни всегда способствовало предоставлению семьям и близким финансовой безопасности после смерти кормильца, но его уникальные свойства могут быть использованы различными способами. Никакое другое финансовое средство не может обеспечить уровень ликвидности, который страхование жизни делает для определенных жизненных и деловых ситуаций, когда доступ к капиталу имеет важное значение.

Уникальные свойства страхования жизни

В основе своей, страхование жизни - это простая схема, в которой лицо с страховой выплатой выплачивает премию компании по страхованию жизни в обмен на обещание о выплате смертной казни застрахованным лицам бенефициар. При постоянном страховании жизни политика также предлагает компонент денежных средств, позволяющий накопить премиальные части, не используемые для покрытия страховых расходов. Уникальность страхования жизни - это налоговые преимущества, предоставляемые владельцем политики и бенефициариям.

Владелец политики, который может или не может быть застрахованным, может накапливать денежные суммы без налогов. Владелец может получить денежные средства для любых целей, либо путем снятия средств, либо ссуды по политике, на безвозмездной основе. В случае снятия средств владелец политики не уплачивает федеральные налоги на основную сумму, которая выходит за рамки политики до получения прибыли. Кредиты не облагаются налогом, но если они не погашены, пособие на смерть уменьшается на сумму кредита. Наконец, бенефициар не уплачивает налоги на доходы от смертной казни. Особенности и налоговые преимущества страхования жизни в совокупности обеспечивают рентабельную ликвидность как для физических лиц, так и для бизнеса.

Потребности ликвидности для оставшихся в живых

Самое основное использование страхования жизни - предоставить оставшимся в живых членам семьи немедленный источник капитала после смерти кормильца. Во многих ситуациях активы семьи могут быть связаны в своем доме, пенсионном плане или, возможно, бизнесе. Без другого источника капитала семье может потребоваться ликвидация активов для покрытия окончательных расходов, погашения задолженности или замены упущенного дохода. Страхование жизни обеспечивает мгновенную ликвидность, необходимую членам семьи, чтобы избежать продажи активов.

Потребности в ликвидности недвижимости

Для семей с более крупными объектами расходы на поселение недвижимости могут быть достаточно значительными, чтобы требовать от семьи продажи ценных активов, в том числе недвижимости. Это может быть особенно проблематичным для семей, которым необходимо сохранить бизнес в качестве непрерывной деятельности. Безналоговые поступления от страхования жизни могут быть использованы для компенсации расходов на расчеты, которые могут включать в себя налоги на недвижимость. Семьи часто полагаются на ликвидность, предоставляемую страхованием жизни, для сохранения активов для будущих поколений.Специалисты по планированию недвижимости, как правило, рекомендуют, чтобы страхование жизни осуществлялось в безвозвратном доверии, которое не позволяет получать доходы от недвижимости. В противном случае выручка может увеличить стоимость недвижимости, что увеличит налог на недвижимость.

Потребности в деловой ликвидности

Предприятия используют страхование жизни как источник капитала, когда умирает ключевой человек или партнер. Во многих предприятиях потеря ключевого человека может повлиять на доходы, а затраты на поиск замены могут быть дорогими. Страхование жизни обеспечивает ликвидность, необходимую во время перехода. Если деловой партнер умрет, семья умершего будет иметь право на долю бизнеса. Страхование жизни, приобретенное в качестве механизма финансирования договора купли-продажи, предоставляет бизнесу ликвидность для выкупа интересов умершего партнера из семьи.

Корпоративное страхование жизни

Компании покупают страхование жизни на всю жизнь сотрудников как способ вливания ликвидности в бизнес. Компании, которые используют корпоративную политику страхования жизни (COLI), обычно финансируют их с корпоративными доходами, но компания не всегда может вычитать премии как бизнес-расходы. Денежная стоимость накапливается без уплаты налогов, и компания может получить к ней доступ посредством снятия средств или займов в любых целях. COLI часто используется для финансирования плана отложенной компенсации исполнительной власти. При смерти сотрудника компания собирает пособие по освобождению от уплаты налогов, которое может быть использовано для любых целей.