В эпоху Интернета создание собственной компании проще, чем когда-либо. Является ли это ведение блога пищи, изготовление ювелирных изделий или запуск любого другого типа стартапа, предпринимательство стало гораздо более реалистичным вариантом для миллионов людей. Но разве владельцы малого бизнеса упускают из виду преимущества, предоставляемые более крупными фирмами?

Быть самозанятым и управлять своей собственной компанией может привести к большому личному удовлетворению и удовлетворению, но это может сделать планирование для выхода на пенсию огромной головной болью. К счастью, есть варианты, которые позволят вам и вашим сотрудникам следовать за мечтой и все же удалиться с комфортом. Для тех, кто пытается найти план выхода на пенсию, который соответствует их уникальным потребностям, планы SEP и Keogh могут заполнить эти роли.

Вот как складываются два. (Для смежных чтений см .: Советы по сокращению расходов на медицинское страхование. )

План Кеох

До того, как в 2001 году изменились законы, касающиеся вкладов работодателя в планы выхода на пенсию, планы Кеога стали популярным выбором для работодателей , Теперь они практически стали реликвиями, поскольку планы SEP заменили их популярностью.

Однако план Кеога еще не устарел. Это все еще может быть отличным вариантом для людей, работающих на самообслуживании, зависающих в более высоком доходе. Планы Keogh позволяют этим людям вносить больше, чем с любым другим планом.

План Keogh имеет два возможных варианта: план покупки денег и план распределения прибыли. Для работодателей, чей доход более спорадичен и непредсказуем, план распределения прибыли имеет больше смысла. Это потому, что вы можете изменить, сколько вы вносите каждый год. В хорошие годы вы можете дать своим сотрудникам более высокий процент. В более жесткие времена вы можете уменьшить указанную сумму. Это очень важно для малых предприятий, доход которых может резко меняться из года в год. (Для соответствующего чтения см. Планы Keogh против IRA. )

План покупки денег имеет гораздо более строгие стандарты. Вы должны установить определенную процентную ставку, которую вы вносите, и вы должны придерживаться этого ежегодного взноса. Если вы не выделите эти деньги, вам будет предъявлен штраф. Отсутствие гибкости делает план покупки денег более опасным для владельцев малого бизнеса, чьи продажи часто колеблются. Эта стратегия часто используется как способ компенсации высокоэффективных руководителей.

Планам Keogh часто нужен внешний эксперт, чтобы помочь в создании и поддержании плана. Это может быть очень обескураживающим для малых предприятий, которые мало помогают HR.

План SEP

План упрощенного пенсионного плана (SEP) позволяет вам вносить до 25% от вашей зарплаты. Этот план, который очень прост в настройке, популярен у индивидуальных собственников, потому что они могут воспользоваться преимуществами своей тяжелой работы, откладывая деньги для выхода на пенсию.Сотрудники также могут вносить свой вклад в их SEP - до $ 5, 500 в год.

Максимум, который вы можете внести, составляет 53 000 долларов США или 25% от зарплаты вашего сотрудника - в зависимости от того, что меньше. Это огромная цифра по сравнению с лимитами взносов в 401 (k) планах и IRA, которые превышают $ 18 000 и $ 5 500 соответственно.

Если ваш малый бизнес включает в себя других сотрудников, кроме вас, вы должны настроить SEP для каждого из них. Компания - не сотрудники - это те, кто делает взносы на счета. Кроме того, каждый сотрудник должен получать тот же процент. Другими словами, вы не можете выделить 25% для себя, а всего 5% для своих сотрудников. (Для соответствующих чтений см .: SEP IRA: Введение. )

Как и другие традиционные планы выхода на пенсию, вы можете начать принимать распределения, когда достигнете возраста 59. 5 и должны начать принимать минимально необходимые изъятия на возраст 70. 5. Почти все планы выхода на пенсию имеют это требование, поскольку ИРР Рот является заметным исключением.

Для получения более подробной информации о создании и настройке плана SEP перейдите на страницу информации SEP на веб-сайте IRS.

Сравнение двух планов

Keogh может быть очень сложным для создания и иметь несколько преимуществ, чтобы опередить планы SEP. Существует также два типа планов Кеога. Один тип очень похож на SEP и имеет те же самые пределы взносов - 53 000 долларов США или 25% компенсации сотрудников, в зависимости от того, что меньше.

Другой тип плана Кеога более похож на план с установленными выплатами. Это требует взносов, основанных на том, как долго вы работали в организации. Как упоминалось ранее, план Кеога может быть хорошим вариантом для лиц с высоким доходом, работающих самостоятельно, потому что они могут вносить больше, чем обычно.

SEPs наиболее подходят для частных лиц и других малых предприятий. Например, если вы являетесь единоличным владельцем, вы можете указать столько, сколько хотите для своего SEP. По большей части SEPs заменили планы Keogh на сегодняшнем пенсионном ландшафте. Их гораздо проще настроить и потребовать меньше записей и отчетов.

Итог

Даже если вы не работаете в крупной компании с существенными преимуществами, у вас все еще есть традиционные варианты сохранения выхода на пенсию. Малые предприятия могут создавать планы SEP для сотрудников; менее популярная стратегия, план Кеох, требует больше работы от работодателя для создания и поддержания. Как всегда, поговорите с профессиональным консультантом, если вам нужно больше персонализированного совета или помощи. Они смогут предоставить вам более подробное и персонализированное руководство, основанное на ваших потребностях и ваших сотрудниках. (Для соответствующего чтения см. Стоимость найма нового сотрудника. )