Освобождение от утечки данных Süddeutsche Zeitung (SZ) - так называемые «Панамские документы» - из панамской юридической фирмы Mossack Fonseca 3 апреля взбудоражило мир, вызвав возмущение Исландии до Слоновой кости Побережье и ведущий Эдвард Сноуден назвали его самой большой утечкой, так как определенный Citizenfour показал масштабы шпионажа NSA в январе 2013 года:

Самая большая утечка в истории журналистики данных просто пошла вживую, и речь идет о коррупции. // t. co / dYNjD6eIeZ pic. щебет. ком / 638aIu8oSU

- Эдвард Сноуден (@Snowden) 3 апреля 2016 года

Но Панамские документы содержат 11. 5 миллионов документов, занимающих 2. 6 терабайт памяти. В течение года они требовали участия почти 400 журналистов, чтобы справиться - в той мере, в какой это было достигнуто. Другими словами, это много, чтобы принять. Итак, вот грунт.

Кто такой Моссак Фонсека?

Mossack Fonseca - это юридическая фирма, которая создала около 214 000 компаний-оболочек (иначе известных как «оффшорные компании» или «компании почтовых ящиков») от имени богатых клиентов со всего мира. Согласно журналистам, расследующим утечку, эти компании способствовали перемещению средств, связанных с торговлей наркотиками, торговлей людьми, финансированием терроризма, уклонения от уплаты налогов, растраты, уклонения от санкций и других преступлений.

AD:

Фирма начала свою жизнь в качестве юридической фирмы Юрген Моссак в Панама-Сити в 1977 году. Ее одноименный основатель, известный в финансовом районе Панама-Сити, просто как «немецкий», родился в Фюрте в 1948 году, его семья переехала в Панаму в 1960-х годах. Моссак процветал в 1980-х годах, когда нестабильность, связанная с торговлей наркотиками и геополитикой холодной войны, ломала Латинскую Америку. Он предоставил юридические услуги Каро Кинтеро, мексиканскому боссу с наркотиками, которого он описал как создающий Пабло Эскобара, как «ребенок».

AD:

Кинтеро был арестован в 1985 году, а в следующем году немецкий партнер с панамским адвокатом Рамоном Фонсекой Морой сформировал Моссака Фонсеку. То, что произошло в последующие годы - или часть их - является предметом Панамских документов.

13 апреля панамские правоохранители совершили набег на офисы Моссака Фонсеки. Фирма отрицает любые правонарушения, заявляя, что прокуроры по уголовным делам должны расследовать то, что он называет «взломом» своих серверов.

Кто утечка данных?

Мы не знаем. В отличие от Citizenfour, который показал себя Эдвардом Сноуденом, осведомитель в этом случае не был идентифицирован. По словам С.З., он так хочет. Большое раскрытие статьи, видео, размещенное в социальных сетях, показало вероятную фикционированную биржу, в которой «Джон Доу» сообщает газете, что он отправит им данные в «нескольких условиях». Моя жизнь в опасности.Мы будем общаться только через зашифрованные файлы. Никакой встречи, никогда. Выбор историй, очевидно, зависит от вас ».

Что такое оффшорная компания?

Суть утечки - это предоставление услуги Моссак Фонсека и кому. Юридическая фирма создала компании в налоговых гаванях по всему миру , которые не имели функции - например, предоставления товаров или услуг - за исключением репозиториев и каналов денежных средств. Перемещая деньги через эти лица, клиенты фирмы могли скрывать свои активы от тех, кто мог бы выглядеть, будь то налоговые органы, правоохранительные органы, любопытные журналисты или отчужденные супруги.

Клиенты часто не хотели, чтобы их имена появлялись в корпоративных документах, поэтому «Моссфон» (для краткости) предоставил бы фальшивых директоров и офицеров за дополнительную плату. Они даже использовали бы псевдонимы для общения с клиентами, который получил анонимные адреса электронной почты для этой цели. Вот один пример переписки в Мосфоне, адресованный Винни-Пуху: «Дорогой сэр, мы ссылаемся на встречу, которую мы провели с Гарри Поттером и наше призвание два дня назад». Даже теневой клиент былво многих случаях не конечным бенефициаром услуг, а служил дополнительным буфером для друга или родственника.

Чтобы ответить на запрос SZ: «Действительно ли это происходит для нормальных отношений с клиентом?» (См. Также Оффшорные счета держат десятую часть фондового рынка. )

Все ли юридически?

По сути, нет ничего незаконного в найме иностранной юридической фирмы для создания компании в третьей стране, даже если она является почтовой компанией в налоговой гавани, такой как Каймановы острова. Граждане опасных или нестабильных стран могут захотеть защитить свои активы, или партнерские отношения, состоящие из нескольких национальностей, могут захотеть найти нейтральный дерн. Это всего лишь примеры возможных законных видов использования оффшорных компаний.

Во многих случаях, однако, мотивация их создания является незаконной. Деньги, полученные за счет краж государственных средств, принудительной проституции, взяточничества, продажи оружия и незаконного оборота наркотиков, нелегко расходуют и требуют некоторой утонченности. Отправка этих рикошетов с деньгами между непрозрачными компаниями, «запущенными» панамскими гражданами и основанными в обширных островных странах, помогает заслонять ее происхождение. (См. Также Десять карибских налоговых гаваней. )

Или, альтернативно, деньги могут иметь совершенно законные источники, но клиент заинтересован в своем предназначении. Многие из клиентов «Мосфона» не хотели, чтобы их деньги оказались в налоговых органах (уклонение от уплаты налогов незаконно) или в качестве предмета развода. Уклонение от уплаты налогов может показаться неравномерным с отмыванием денег с наркотиками, но, как отмечает Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ, партнер SZ по расследованию), 400 миллионов долларов налогов, которые Моссфон помог нефтяной компании уклониться в Уганде, превышает национальный бюджет здравоохранения страны. В других случаях клиенты «Мосфона» использовали средства для поддержки террористов и санкционированных режимов.

Кто был навязчивым?

Кто нет? В документах Панамы содержится информация, связанная с 140 общественными деятелями, включая 12 нынешних и бывших лидеров стран.Названия, упомянутые ниже, не имеют ничего общего, но они дают подсказку о масштабах утечки.

Первый премьер-министр Исландии Ислама Сигмундур Ганнлаугссон был первой жертвой Панамских бумаг, отставкой в ​​ответ на массовые протесты через два дня после утечки (хотя он вкратце попытался отменить это решение). Гуннлаугссон и его жена владели британской компанией на Британских Виргинских островах (BVI), которая называла Wintris Inc., которая держала облигации на сумму около 4 миллионов долларов. Ганнлаугссон, избранный реформатором в глубине банковского кризиса в Исландии, ранее публично заявил, что не владеет оффшорной компанией.

Другие мировые лидеры, непосредственно вовлеченные в утечку, включают Маурисио Макри, президента Аргентины; Петр Порошенко, Президент Украины; и Салман бин Абдулацциз бин Абдулрахман Аль Сауд, король Саудовской Аравии.

Ряд лидеров косвенно связаны с Мосфоном через друзей, родственников или окружающих. К ним относятся Си Цзиньпин, президент Китая, чей зять в разное время контролировал три разные компании на Британских Виргинских островах; Наджиб Разак, премьер-министр Малайзии, чей сын был директором компании на Британских Виргинских островах; Дэвид Кэмерон, премьер-министр Великобритании, чей отец помог найти инвестиционный фонд, владеющий почти 20 миллионами долларов, в основном на акциях на предъявителя; и Владимир Путин, президент России, чьи близкие друзья владеют множеством оффшорных компаний, связывающих их с другими кремлевскими инсайдерами. (См. Также Является ли Владимир Путин самым богатым человеком в мире? )

Помимо мировых лидеров, было показано, что ряд банков занимался бизнесом с Mossack Fonseca, включая UBS Group AG ( UBS UBSUBS Group Inc. 17. 05-0. 18% Создано с Highstock 4. 2. 6 ), HSBC Holdings PLC (HSBC HSBCHSBC Hldgs48. 26-0. 19% < Создано с Highstock 4. 2. 6 ), Credit Suisse Group AG (CS CSCS Group 16. 16-0. 06% Создано с Highstock 4. 2. 6 ) и Royal Банк Канады (RY RYRoyal Bank of Canada79. 75 + 0,42% Создано с Highstock 4. 2. 6 ). Где американцы?

Заметно отсутствующие в списке американские лидеры, что побуждает некоторых размышлять о сокрытии ICIJ, который финансируется группами, включая Фонд Форда и Семейный фонд Рокфеллера, и другие «корпоративные медиа» (другие теории заговора запишите происхождение утечки на ЦРУ). Вероятно, это не так. Скорее, отсутствие американцев, по-видимому, объясняется сочетанием строгой политики IRS в отношении оффшорных счетов и относительной простотой создания анонимной компании-оболочки «на суше», так сказать, в Вайоминге, Неваде или Делавэре.

Нам, вероятно, придется подождать еще одной утечки, чтобы узнать о доморощенной коррупции, но, с полным основанием, панамские газеты не полностью лишены американских имен. К ним относятся Роберт Чудо штата Вашингтон, который был приговорен к 13 годам лишения свободы в 2011 году за мошенничество с проводами и уклонение от уплаты налогов. Другие клиенты American Mossfon имеют похожие рэп-листы, но президентов, сенаторов или корпоративных лидеров нет.

Могу ли я прочитать панамские документы?

Опять же, как бы мы точно знали? У Investopedia не было возможности напрямую ознакомиться с Панамскими документами, а также - запретить некоторые впечатляющие навыки взлома - можете ли вы. Утечка не была опубликована публике или правоохранительным органам, поскольку, согласно SZ, она содержит личную информацию, которая не имеет отношения к общественным интересам. WikiLeaks критиковал позицию SZ, назвав подход «1% журналистики» и потребовав, чтобы данные были опубликованы. Учитывая, что почти 400 журналистов получили доступ к данным, не исключено, что большие порции превратят их в Интернет без изменений, но пока вы можете получить их только в отфильтрованной форме.