Цели планирования недвижимости для лиц с высокой чистой стоимостью включают защиту наследства для наследников, минимизацию налогов на имущество, отказ от процесса завещания и назначение правильного опекуна. Следующая информация должна рассматриваться как отправная точка для выбора правильного адвоката по планированию недвижимости. К сожалению, некоторые из них не действуют в интересах своих клиентов. Они иногда выбирают маршрут, который предоставляет им максимальную возможность получения дохода, а не то, что уменьшит затраты и гарантирует, что активы окажутся в правильных руках.

Минимизация налога на недвижимость

Это широкая категория, которая может быть разделена на подоходный налог, налоги на дарение, налоги на недвижимость и налоги на списание. Когда вы исключаете налоги на прибыль из этого списка, оставшаяся группа из трех называется налогами на передачу имущества. Для каждого типа налога в пределах этой группы федеральные налоги составляют 35% от стоимости того, что измеряется. Существует также так называемый единый кредит, который относится к освобождению от налогов в размере до 5 миллионов долларов США. (Подробнее см. Ниже: Что такое подарочные налоги? )

Например, с налогами на подарок существует налог в размере 35% от стоимости подарка, но первые 5 миллионов долларов США не облагаются налогом благодаря освобождению от налога на дарение. Вы также можете предлагать подарки на сумму до 14 000 долларов США в год на каждого человека (столько людей, сколько вы хотите), не облагаясь налогом. Они называются ежегодными подарками исключения. Они не учитывают освобождение от налога на подарок в размере 5 миллионов долларов.

Те же правила применяются к налогам на недвижимость, но освобождение от налога на имущество в размере 5 миллионов долларов уменьшается на величину подарков, которые вы давали на протяжении всей вашей жизни. Например, если вы дали подарки на сумму 3 миллионов долларов, используя освобождение от налога на пожизненное освобождение, тогда освобождение от налога на имущество теперь составит 2 миллиона долларов вместо 5 миллионов долларов. (Подробнее см .: 4 способа минимизации налога на недвижимость .)

Начисление налогов за передачу поколения выплачивается в любое время, когда вы даете имущество ребенку или внуку. Опять же, уплаченный налог основан на 35% стоимости подарка (-ов), и существует освобождение от налогов до 5 миллионов долларов. Если вам интересно, этот налог существует, поэтому лица, предоставляющие право (создатели доверия), не обходят новое поколение, чтобы избежать налоговых обязательств.

Для всех вышеперечисленных налогов выше, возможно, ваше государство также налагает налоги. Обратитесь к своему государству, чтобы узнать.

Планирование недееспособности

Если вы проработали всю свою жизнь, чтобы сэкономить на пенсии и передать наследство, но это наследство было разрушено, вы были бы в ярости. Давайте избежим этой ситуации. В случае, если вы становитесь недееспособным (несчастный случай, болезнь, старение) во время вашей жизни, вы хотите убедиться, что вы: (Более подробно см .: Можете ли вы доверять своему доверенному лицу? )

• Обеспечить уход за иждивенцами
• Назначить доверенного лица
• Гарантировать упорядоченное управление вашим имуществом
• Укажите лечение в конце срока службы, если оно находится в постоянном вегетативном состоянии

Чтобы выполнить эти целей, вам нужно будет убедиться, что сделаны определенные шаги.

Назначить прочную доверенность для:

• Управление вашими банковскими счетами
• Покупка и продажа недвижимости
• Управление другими активами
• Откройте вашу почту

Назначьте доверенность на здравоохранение на: > Определить лечение (включая выбор врача и больницы)

• Определить долгосрочный уход
• Определить конкретные курсы лечения
• Назначить закон о переносимости и ответственности медицинского страхования

(HIPAA) : Доступ к защищенной медицинской информации

• Завершите живую волю, чтобы:

Укажите, хотите ли вы удалить подающую трубку

• Остановить лечение, чтобы обеспечить естественную смерть
• Создать отменное доверие к:

Назначить опекуна-преемника

• Создать Декларацию опекунства:

Определить, кто будет заботиться о любых детях, которые являются несовершеннолетними

• Избегайте завещания

Как намекнул во вступлении, многие адвокаты по планированию недвижимости будут вести вы к традиционной воле. Зачем? Потому что они выиграют от этого больше, чем если бы у вас было живое доверие. Будьте осторожны с адвокатами по планированию недвижимости, которые пытаются продать вам идею о том, что живое доверие является более дорогостоящим и, следовательно, не лучшим вариантом, чем волей. Живое доверие дороже авансом, но не надолго. Если вы хотите избежать ненужных финансовых и временных затрат, вам необходимо избегать процесса завещания. (Более подробно см .:

Если вы доверяете своей вере? ) Чтобы достичь этой цели, вам просто нужно выбрать живое доверие. Поскольку это доверие, не все будет на ваше имя, а это означает, что вы можете обойти завещание. Несмотря на то, что все не на вашем имени, вы все равно будете контролировать свои активы вживую (вы можете назначить преемника в случае потери трудоспособности).

Живое доверие также предлагает другие преимущества. Если это отзывное доверие, оно может быть изменено, изменено или отменено в любое время. Отзывчивое доверие также квалифицируется как доверительный фонд, который позволит вам перемещать активы в доверительное управление и из него без уплаты налогов. (Подробнее см. Ниже:

Создание Revocable Living Trust .) Если вы обеспокоены тем, как потенциальный бенефициар будет вести себя с его или ее наследством, вы можете установить ограничения. Например, вы можете установить ограничение, которое бенефициар сможет использовать только наследование для целей здравоохранения или образования. Вы также можете назначить независимого попечителя, которому необходимо будет утвердить все распределения.

Чтобы гарантировать, что ваши активы окажутся в правильных руках, обязательно создайте специально спроектированное доверие, в котором доли доверия будут оставаться в имени доверия и переданы каждому наследнику, когда вы умрете. Это не позволит супругу перевести активы своим детям с предыдущего брака.Он также запретит супругу переводить активы новому супругу. Кроме того, такое доверие защитит ваших наследников от кредиторов и банкротства. (Подробнее см. Ниже:

3 секреты, которые вы не знали о планировании недвижимости .) Итог

Теперь вы знаете основы того, как минимизировать налоги на недвижимость, планировать событие вывести из строя, избежать процесса завещания и защитить своих предполагаемых бенефициаров от аморальных намерений. Эта информация должна быть полезна при найме адвоката по планированию недвижимости.