Многие налогоплательщики считают, что привлекательность Roth IRA привлекательна из-за своей функции, свободной от налогов, потому что вы вносите свой вклад в доллары после уплаты налогов, а тот факт, что требуемые минимальные распределения (RMD) не применяются, в то время как владелец жив. Кроме того, максимальный возраст для внесения взносов не существует; вы должны прекратить вносить свой вклад в традиционную ИРА в год, когда вы достигнете возраста 70½.

IRA - это не единственный способ получить аккаунт Roth; вы также можете получить преимущества Roth в своем 401 (k). Но что, если на пенсионном рынке, на который вы имеете право, составляет план 403 (b) или 457 (b), два типа налоговых планов, доступных для определенных категорий сотрудников в государственном секторе или некоммерческих организациях (см. 457 Планы и 403 (b) Планы: сравнение )? Можете ли вы получить план Roth с этими автомобилями? Ответ - да.

В этой статье мы выделим несколько основных функций этих учетных записей и некоторые факторы, которые вы можете учитывать при принятии решения о том, следует ли выбирать Roth вместо традиционного сберегательного накопителя.

Учебное пособие: планирование выхода на пенсию

Традиционный против Roth 401 (k), 403 (b) или 457 (b)

Какой пенсионный план - Roth 401 (k), 403 (b) и / или 457 ( б) учетная запись, которую вы предлагаете, будет зависеть от того, какую компанию, правительство или организацию вы работаете, и может ли ваш работодатель предложить любой из этих планов. Это ваш работодатель, который также решит, можете ли вы выбрать только традиционную версию или также иметь новый вариант Roth. Управление обеими версиями может добавить административные расходы.

Программа «назначенная учетная запись Рота» (DRA), которая вступила в силу в 2006 году, позволяет сотрудникам участвующих организаций назначать взносы по отсрочке зарплаты до 401 (k), 403 (b) или правительственных 457 (б) планирует как взносы Рот.

В традиционном плане 401 (k), 403 (b) или 457 (b) взносы по отсрочке выплаты заработной платы обычно используются для уменьшения налогооблагаемого дохода участника (т.е. внесенного на основе доплаты) из заработной платы и облагаются налогом при изъятии , С помощью программы DRA взносы производятся по принципу «после уплаты налогов», но деньги, вложенные в счет, растут с налоговой отсрочкой, а распределения не облагаются налогом - при условии, что распределение происходит после пятилетнего периода и участника не менее 59,5 лет, инвалид или умерший, когда происходит распространение.

Если ваш работодатель предоставляет вам возможность внести свой вклад в это, следующие факторы, которые обычно считаются предпочтительными для варианта Roth:

• У вас есть довольно много лет, чтобы сэкономить на пенсии и планируют держать деньги вложенными в течение длительного времени.
• Сегодня вы находитесь в низком налоговом бремени или чувствуете, что ваш налоговый кронштейн будет выше при выходе на пенсию.
• Вы хотите, чтобы ваши наследники сохранили столько денег, которые они наследуют от вас, насколько это возможно.
• Вы можете обойтись без экономии налогов, которую вы получите от вкладов в традиционную учетную запись

. Лучше проконсультироваться с финансовым профессионалом, чтобы убедиться, что Roth является правильным выбором, так как есть другие факторы, которые могут сделать традиционную ИРА или 401 (k), более выгодны для вас. (Чтобы узнать больше о планах 401 (k) и 403 (b), прочитайте Более внимательный взгляд на Roth 401 (k) , Вводный тур по пенсионным планам и 401 (k ) Планы: Roth или Regular?)

Сколько вы можете внести?

Пределы взносов одинаковы для традиционной или Roth-версии каждого типа учетной записи. Однако между учетными записями существуют различия. Вот цифры за 2015 и 2016 годы:

Традиционный или Roth 401 (k). $ 18 000 ($ 24 000, если вам 50 или больше)

Традиционный или Roth 403 (b). $ 18 000 ($ 24 000, если вам 50 или больше)

Традиционный или Roth 457 (b). $ 18 000 ($ 36 000, если вы находитесь на 3 года от нормального пенсионного возраста вашего плана)

Работодатели могут ограничить сумму, которую вы можете внести в процент от своей зарплаты, что может привести к снижению суммы взносов. Например, план может быть рассчитан на ограничение взносов на 10% компенсации, что ограничило бы взносы (за вычетом сумм) до $ 5 000 для кого-то, чья компенсация составляет 50 000 долларов США. Даже если вы не можете позволить себе вносить максимум сумму, попробуйте внести достаточно средств, чтобы получить максимальную сумму любых соответствующих взносов, которые ваш работодатель может внести в план. Если в вашем плане включена соответствующая функция вклада, учтите, что соответствующие взносы будут внесены в традиционную учетную запись с предварительной обработкой.

Ограничения в доходах для рифов и рифов Roth

Одна из хороших вещей о Roth 401 (k) s заключается в том, что - в отличие от Roth IRA - нет ограничения дохода для участия в одном. Нажмите здесь, чтобы увидеть график IRS, сравнивающий требования.

Учетные записи Roth настолько популярны, что многие налогоплательщики превратили традиционные IRA и 401 (k) в RRA IRA. Там также использовались ограничения на доходы, на которые налогоплательщикам разрешалось совершать эти конверсии. Действующий в 2010 году и последующий период, Закон о предотвращении и свертывании налогов (TIPRA) ликвидировал ограничение в размере 100 000 долларов США с измененным скорректированным валовым доходом (MAGI) для лиц, которые хотят конвертировать свои ИРР не-Рот и другие приемлемые пенсионные счета в IRA Roth. Он также устранил требование о том, чтобы супружеские пары подавали совместную налоговую декларацию, чтобы иметь право на преобразование Roth IRA. Это позволяет большему количеству людей пользоваться преимуществами, предоставляемыми Roth IRA. Чтобы увидеть ограничения на 2017 год или посмотреть, можете ли вы претендовать на Roth IRA, посмотрите этот рояльный калькулятор IRA.

(Чтобы узнать больше, см. Знать правила для Roth 401 (k) Ролловеры , Лучшие стратегии для безналичных конверсий IRA и Roth 401 (k) против Roth IRA: один лучше?)

Имеет ли смысл отказаться от налоговых сбережений сегодня в ожидании роста без налогов, обеспеченного учетными записями Roth?Вы будете знать только, когда придет время, чтобы вы сняли деньги с этих счетов, и в этот момент вы увидите, повысились ли ставки налогов за эти годы и были ли выплаты Roth оставлены полностью безналоговыми, как было обещано в 1997 году. Как упоминалось ранее, существуют другие факторы, не связанные с налогообложением. Компетентный финансовый планировщик может помочь вам составить реалистичные прогнозы и образованные решения.