Для некоторых инвесторов аннуитет может быть подходящей частью надежного финансового плана. Тем не менее, одна из особенностей аннуитетов, которая обычно неправильно понимается, - это варианты выплат. Здесь мы определяем эти параметры, как они рассчитываются и как они облагаются налогом.

Фазы аннуитета
Две фазы в жизни аннуитета - это фаза накопления и фаза аннулирования (или фаза выплаты). Во время фазы накопления вы можете добавлять средства в свой аннуитетный договор, вкладывая деньги, конвертируя денежные средства по страхованию жизни или совершая обмен 1035 из другой аннуитета (чтобы назвать несколько способов внесения взносов). Если вы будете следовать правилам аннуитета, ваш аннуитет будет накапливать прибыль на основе налогообложения, пока вы не сделаете снятие средств.

Как только вы достигнете 59 лет 5, вы можете начать снимать средства из аннуитета без штрафных санкций.

Варианты выплаты аннуитета
Существует несколько различных способов получения выплат по аннуитетам. Вообще говоря, два наиболее распространенных метода получения денежных выплат - это метод аннуитизации и систематический график вывода. Другой принимает единовременный платеж. Метод аннуитизации дает вам определенную гарантию ежемесячного дохода за определенный период. В соответствии с систематическим графиком снятия вы имеете полный контроль над сроками распределения, но не имеете защиты от оживляющих активов аннуитета.

Методы аннуитизации
Давайте рассмотрим несколько различных вариантов, которые вы используете с методом аннуитизации.

• Вариант жизни Вариант жизни обычно обеспечивает максимальную выплату, поскольку ежемесячный платеж рассчитывается только на срок действия аннуитета. Этот вариант обеспечивает поток дохода на всю жизнь, который является эффективным средством хеджирования, чтобы не дожидаться вашего пенсионного дохода.
• Вариант совместной жизни Этот общий вариант позволяет вам продолжать выходить на пенсию своему супругу после вашей смерти. Ежемесячный платеж ниже, чем у варианта жизни, поскольку расчет основан на ожидаемой продолжительности жизни как мужа, так и жены.
• Период Определенный
  С помощью этой опции стоимость вашего аннуитета выплачивается в течение определенного периода времени по вашему выбору, например 10, 15 или 20 лет. Если вы выберете 15-летний период, определенный и умерший в течение первых 10 лет, контракт гарантирует выплату вашего бенефициара на оставшиеся пять лет.
• Жизнь с гарантированным сроком Многим людям нравится идея дохода для жизни (которую они получают с вариантом жизни), но они боятся выбирать этот вариант в случае, если они умрут в ближайшем будущем. Вариант «жизнь с гарантированным сроком» дает вам поток дохода на всю жизнь (например, вариант жизни), поэтому он платит вам столько, сколько вы живете. Но с этим вариантом вы можете выбрать гарантированный период, например, 10-летний гарантированный срок, для которого ваша аннуитета должна выплачиваться вашему имуществу или бенефициарам, даже если вы умираете до истечения этого гарантированного срока.

Систематический график снятия денег
В этом методе вы можете выбрать размер платежа, который вы хотите получать каждый месяц, и сколько вы хотите получить. Тем не менее, страховая компания не гарантирует, что вы не переживете свои доходы. Сколько вы получаете и сколько месяцев вы получаете платежи, зависит от того, сколько у вас есть в аккаунте. Бремя риска продолжительности жизни лежит на ваших плечах.

Компенсация суммарной суммы
Выделение активов в вашей аннуитете в единовременной сумме обычно не рекомендуется, поскольку в год, когда вы принимаете единовременную сумму, обычные налоги на прибыль будут выплачиваться во всей части прибыли от инвестиций ваш аннуитет. Очевидно, что это очень неэффективный вариант выплат с точки зрения минимизации налогов.

Выбор не для совершения платежей
Некоторые люди не нуждаются в доходе из средств, накопленных в их аннуитете. Если то же самое верно для вас, убедитесь, что ваше назначение бенефициара верное, поскольку аннуитет может быть передан вашему бенефициару при вашей смерти.

Как страховая компания рассчитывает ваш ежемесячный платеж?
Существует несколько факторов, которые страховые компании используют для расчета суммы вашего ежемесячного платежа; два из наиболее распространенных - пол и возраст - оба из которых влияют на вашу продолжительность жизни. Поскольку женщины имеют более продолжительную продолжительность жизни, чем мужчины, женщины не получат такую ​​высокую плату, как их коллеги-мужчины. И, конечно же, чем старше вы, тем ниже ожидаемая продолжительность жизни. 75-летний мужчина с вариантом жизни получит более высокую ежемесячную выплату, чем 65-летний мужчина, потому что продолжительность жизни пожилого человека короче.

Другим важным фактором, влияющим на размер вашей ежемесячной выплаты, является выбранный вами вариант выплат, который влияет на продолжительность просрочки платежей. Например, если вы выберете вариант совместной жизни, ваша ежемесячная выплата, скорее всего, будет ниже, поскольку платеж будет продолжен вашему супругу после вашей смерти.

Наконец, размер вашей ежемесячной выплаты зависит также от страховой компании, которую вы используете, и от ожидаемой прибыли от инвестиций на ваши деньги. Если компания может сделать 5% вместо 3% возврата с вашими деньгами, ваш платеж будет выше. Однако увеличение вашего платежа, когда доходность выше, зависит от того, выбираете ли вы фиксированную ежемесячную выплату или переменную ежемесячную выплату из вашей аннуитета. Если вы выберете фиксированную сумму, ваша выплата не изменится, и страховая компания возьмет на себя весь инвестиционный риск. При переменной выплате размер ежемесячной выплаты колеблется в зависимости от рыночных условий, поэтому вы принимаете рыночный риск.

Налоговый режим выплаты аннуитета
Как только ваш контракт аннулируется, часть каждого платежа (от фиксированного аннуитета) считается частичным возвратом базы (ваш взнос), а часть - налогооблагаемым доходом с использованием коэффициента исключения. После того, как вы выберете способ выплат своей страховой компании, вы должны указать свой коэффициент исключения, который говорит вам, сколько налогов не облагается налогом.Если ваш коэффициент исключения составляет 80% при ежемесячной выплате в размере 1 000 долларов США, тогда 800 долларов США исключаются из налога на прибыль, а 200 долларов США подлежат общему подоходному налогу.

Преждевременные распределения (те, которые происходят до достижения возраста 59. 5), подлежат наказанию в размере 10%, а для аннуитетов, приобретенных до 14 августа 1982 года, метод FIFO (первый-первый, первый) используется для снятия средств , Для аннуитетов, приобретенных после 13 августа 1982 года, правило вывода - LIFO (последний раз, первый раз), что означает, что прибыль будет выходить в первую очередь. Вы должны заплатить не только штраф в размере 10% от выбытия, но и подоходный налог на любую часть отзыва, относящуюся к инвестиционной выгоде. Это не разумное решение вывести средства до 59 лет. 5, поэтому старайтесь избегать его любой ценой.

Проблемы кредитного качества Последним фактором, который следует учитывать, является кредитное качество страховой компании. Помните, что только потому, что вы накопили свой аннуитет в одной страховой компании за последние 20 лет, вам необязательно начинать выплаты с них. Если другой страховщик с высоким рейтингом предложит вам более высокую ежемесячную выплату, возможно, стоит потратить ваше время на то, чтобы посмотреть бесплатную ставку 1035 на новый страховщик, но не забудьте проверить комиссию за сдачу вашего текущего контракта перед вами инициировать любую передачу! У страховых компаний есть хорошо оплачиваемые сотрудники в специализированных отделах, которые предоставят вам оценочную выплату по каждому варианту. Заставьте их заработать дополнительно 1. 5% в гонорарах, которые они взимают ежегодно за ваш контракт, - несколько страховых компаний по качеству дают вам цитату о текущей стоимости вашей аннуитета с несколькими вариантами выплат.

Заключение
Решение о наилучшем способе выплаты аннуитетов для выбора вашего аннуитета - нелегкое решение. Рассмотрите свои приоритеты, количество, которое вам нужно каждый месяц, и как долго вы думаете, что вам понадобятся эти платежи.