Миллионы американцев, которые уходят на пенсию каждый год, сталкиваются с несколькими крупными финансовыми изменениями и решениями. Одной из ключевых проблем, с которыми сталкиваются многие работники, является то, что делать с деньгами, которые они накопили в своих 401 (k) планах в течение их рабочих лет. Разумеется, наиболее распространенным советом, который уходит в отставку с получением 401 (k) денег, является свертывание плана на индивидуальный пенсионный счет (IRA). Но действительно ли это лучший вариант? Хотя ответ на это явно да во многих случаях, в этой статье будут рассмотрены плюсы и минусы этой общей финансовой транзакции, и когда это может иметь смысл избежать этого. (Подробнее см. Знать правила для Roth 401 (k) Ролловеры .)

Учебное пособие: Пенсионные планы

Что такое мои настройки?

Существует по существу четыре варианта, которые могут выбрать те, у которых есть 401 (k) деньги, когда они перестают работать:

1. Переверните деньги в самостоятельную ИРА.
2. Переведите деньги на следующий план работодателя 401 (k).
3. Возьмите единовременное распределение денег.
4. Оставьте деньги в плане.

Вариант опрокидывания

Первый вариант, безусловно, наиболее распространен по нескольким причинам. Перемещение плана в ИРА дает владельцу возможность выбирать из гораздо более широкого круга инвестиций. ИРА позволяют практически любой тип инвестиций размещаться в них с небольшим количеством исключений. В большинстве случаев на этих счетах можно приобрести акции, облигации, депозитные сертификаты (CD), паевые фонды, инвестиционные фонды недвижимости (REIT), аннуитеты и деривативы и даже некоторые альтернативные инвестиции, такие как аренда нефти и газа. Варианты инвестиций во многих планах 401 (k) довольно ограничены и не могут быть особенно конкурентоспособными с тем, что доступно в других местах. В некоторых планах (таких как правительственный план сбережений) есть только полдюжины средств на выбор, а некоторые компании настоятельно рекомендуют участникам вкладывать значительные средства в акции компании. Многие планы 401 (k) также финансируются за счет переменных аннуитетных контрактов, которые обеспечивают уровень страховой защиты активов в плане по цене для участников, которые часто работают до 3% в год. (Для получения дополнительной информации об использовании переменных аннуитетов в планах выхода на пенсию читайте Получение всей истории об изменениях аннуитета. )

IRA предоставляют свободу от многих из этих ограничений, а также обычно предоставляют наследникам более гибкие варианты выплат, чем квалифицированные планы. Некоторые планы запрещают бывшим участникам принимать частичное распределение плана и требуют, чтобы ничто не было отменено или план был полностью ликвидирован. ИРА позволяют владельцам снимать любую сумму в любое время. Конечно, брокерские и инвестиционные фирмы жестко конкурируют за активы, связанные с пролонгацией, и некоторые фирмы будут платить новым клиентам сотни долларов, чтобы вывести свой бизнес.Повышенная защита от кредиторов, которые сейчас имеют IRA, также делает их более привлекательными, хотя существует лимит в размере 1 млн. Долларов США на сумму денег ИРА, которые освобождаются от кредиторов. ИРА также позволяют инвесторам консолидировать все свои пенсионные фонды только на одной или двух счетах и ​​тем самым обеспечивает простоту и удобство. Кроме того, работники теперь могут перекачивать свои 401 (k) s непосредственно в Roth IRA, если они этого захотят, что позволяет им избегать принятия обязательных минимальных распределений (RMD), когда они достигают возраста 70. 5.

Let It Lie > Несмотря на ограничения, связанные с пребыванием в плане 401 (k), могут быть некоторые преимущества для сохранения ваших денег там, по крайней мере, после выхода на пенсию. Планы 401 (k), предлагающие кредиты, могут предоставить вам доступ к вашим пенсионным активам на временной основе без налогообложения или штрафов. Конечно, любая сумма, которая не погашена, рассматривается как налогооблагаемое распределение, поэтому тщательно подумайте, прежде чем делать это. Другим фактором, который следует учитывать, является эффективность инвестиций. Если ваш портфель планов 401 (k) значительно превзошел рынки с течением времени, тогда вы можете подумать дважды, прежде чем продвигать свой план. Большинство администраторов планов не разрешают перенос в натуральной форме, но требуют перераспределения всех инвестиций в рамках плана, прежде чем перемещать деньги. Конечно, если вы сможете воссоздать свой портфель планов с разумной точностью в своей IRA после того, как вы его перевернете, это может быть не сдерживающим фактором. Однако это не всегда возможно, поскольку некоторые планы, такие как те, которые используют сложные инвестиционные платформы, предлагаемые фирмами по управлению капиталом, могут быть недоступны в независимой ИРА. А 401 (k) и другие квалифицированные активы плана также фактически освобождаются от всех кредиторов без ограничений. Таким образом, ушедший в отставку исполнительный директор с 3 миллионами долларов в квалифицированном плане, который вынужден объявить о банкротстве, будет глупо касаться этих денег, потому что он не может быть привязан кем-либо (кроме IRS). (Чтобы узнать больше, см.

4-1-1 On 401 (k) s .) Другие параметры

Теперь те, кто переезжает из одной компании в другую, имеют возможность предыдущий план выхода на пенсию в тот, который предлагает их новый работодатель, но это может быть и не всегда разумным. Выбор инвестиций в новом плане должен быть тщательно оценен, прежде чем делать это, потому что участник может найти более конкурентоспособные варианты в ИРА. Однако этот параметр может позволить участнику поддерживать только одну учетную запись для выхода на пенсию.

Обычно изъятие из плана 401 (k) редко рекомендуется и, вероятно, должно быть сделано только в том случае, если вам по какой-то причине нужны деньги, например, для оплаты большого медицинского счета. Из ваших активов плана 20% автоматически будет удерживаться, и весь остаток будет облагаться налогом как обычный доход сразу, что может привести к существенному и ненужному налоговому счету для вас, особенно если ваше распределение достаточно велико, чтобы высадить вас в более высокий налоговый кронштейн.

Нижняя линия

Хотя часто имеет смысл перевернуть свои 401 (k) деньги в традиционную или Roth IRA, это не всегда лучший вариант.Обязательно узнайте о правилах распространения своего плана, прежде чем предпринимать действия, и заранее знайте, какие у вас есть варианты, чтобы у вас было время планировать заранее. Для получения дополнительной информации о опросах плана 401 (k), загрузите публикацию 575 с веб-сайта IRS или обратитесь к своему хранителю плана или финансовому консультанту. (Чтобы помочь вашему 401 (k), прочитайте

Как получить максимальную отдачу от программы 401 (k) .)