Правительство США фокусируется на росте малого бизнеса как средства ослабления кредитных рынков и создания рабочих мест. Эта стратегия была подтверждена подписанием Закона о рабочих местах для малого бизнеса от 2010 года, который был разработан для создания рабочих мест путем поощрения кредитования малого бизнеса и для содействия восстановлению сектора малого бизнеса после Великой рецессии. Чтобы воспользоваться преимуществами новых программ кредитования малого бизнеса, налоговых льгот и других кредитных улучшений, предусмотренных законодательством, владельцам малого бизнеса необходимо будет получить финансирование для новых предприятий и расширения бизнеса. Добавление долгового капитала и увеличение государственной поддержки в виде расширенных гарантий по кредитам побудило владельцев малого бизнеса создавать и управлять своим кредитом для бизнеса. (Более подробно см. 6 причин возбуждать о законе о работе малого бизнеса .)
Сфокусировавшись на критериях андеррайтинга, которые включены в их деловые кредитные файлы, владельцы малых предприятий могут увеличить вероятность утверждение кредита. Из-за важности создания и управления доверием бизнеса были созданы различные фирмы, чтобы помочь владельцам малого бизнеса управлять кредитными файлами. Хорошо управляемый бизнес-кредит может помочь убедить кредиторов в том, что фирма смягчает свои бизнес-риски, демонстрируя выгодные условия торговли с поставщиками и превосходную историю платежей с другими кредиторами.

Учебное пособие : Начало малого бизнеса

Финансирование расширения малого бизнеса
В 2008 году федеральное правительство попыталось предоставить некоторую рыночную ликвидность через пакет стимулов в размере 825 млрд. Долл. США, который в основном, целевые крупные банки и кредитные учреждения. Хотя добавленный капитал помог поддержать крупные кредитные учреждения, это не привело к поощрению нового кредитования или созданию новых рабочих мест в первоначально ожидаемых суммах. В 2010 году сектор малого бизнеса в экономике США занял более половины всех сотрудников частного сектора и отвечал за создание примерно 65% всех новых рабочих мест в период с 1995 по 2010 год, но в пакете стимулов было несколько положений, направленных на оказание помощи малым предприятиям или предоставило крупным банкам и кредитным учреждениям мандат на финансирование расширения малого бизнеса. Малые предприятия, определенные Управлением малого бизнеса (SBA) в качестве коммерческих проблем с чистыми активами менее 15 млн. Долл. США или 5 млн. Долл. США в среднем чистом доходе, исторически привели экономику к росту занятости, но неспособность получить доступ к долговому капиталу препятствовала росту этот сектор.

Чтобы справиться с высоким уровнем безработицы в Америке и создать ожидаемые 500 000 новых рабочих мест, правительство предоставило дополнительный заемный капитал и налоговые льготы для владельцев и инвесторов малого бизнеса через Закон о малых предприятиях 2010 года ,В соответствии с законом, подписанным президентом Обамой 17 сентября 2010 года, закон может в конечном итоге привлечь до 300 млрд. Долл. США дополнительного финансирования, выделив 30 млрд. Долл. США на первоначальный капитал, увеличив кредитные лимиты, расширяя государственные гарантии и предлагая заемщикам лучший доступ к кредитам, причем все это призвана стимулировать инвестиции и развитие малого бизнеса. (Подробнее см. Построение малого бизнеса во время нисходящих сокращений .)

Существует несколько ключевых положений и около 12 млрд. Налоговых льгот, включенных в этот акт, чтобы стимулировать получение кредита и инвестиции:

Программы кредитования

• Кредитный фонд малого бизнеса, кредит в размере 30 млрд. Долл. США предоставит капитал небольшим банкам, предназначенным для кредитования малого бизнеса.
• Государственная инициатива по кредитованию малого бизнеса будет укреплять государственные программы малого бизнеса, поддерживая как минимум 15 миллиардов долларов в кредитовании малого бизнеса.
• Закон более чем удваивает максимальный размер кредита для крупнейших и наиболее часто используемых программ кредитования (7 (a) & 504), гарантированных SBA
• SBA будет финансировать новые займы на восстановление и продлевать условия кредитования, чтобы высвободить больше чем 730 млн. долл. США в виде займов из очереди на возврат средств для поддержки дополнительных 14 млрд. долл. США на финансирование малого бизнеса.

Налоговые льготы

• 100% налогов на прирост капитала исключаются для инвестиций в квалифицируемые малые предприятия.
• Пределы по разделу 179 Расходы, которые позволяют налогоплательщикам вычитать 100% определенных видов собственности, а не требовать капитализации и амортизации имущества, удваиваются до 500 000 долл. США.
• Малые предприятия могут возвращать общий бизнес налоговые кредиты, чтобы компенсировать их налоговое бремя с предыдущих пяти лет.
• Квалифицированные стартовые расходы удвоились до 10 000 долларов США в год, а общая сумма была увеличена до 60 000 долларов США.
• Закон продлевает 50% -ную амортизацию по разделу 168 (k) на один год для квалифицированных имущество, введенное в эксплуатацию в течение 2010 года.
• Налогоплательщики могут окупить некоторые ранее неквалифицированные расходы на здравоохранение.
• Есть дополнительные налоговые льготы и упрощение для определенных расходов, таких как сотовые телефоны, без дополнительной обременительной дополнительной документации.
• Ограничения на штрафы за ошибки в налоговой отчетности, которые непропорционально влияют на малый бизнес, уменьшаются и рассчитываются как процент, поскольку первоначальный штраф с фиксированной ставкой был непропорционально большим для малых предприятий.

Приобретение кредитов По словам президента Обамы, «план здравого смысла» будет «помогать предоставлять кредиты и сокращать налоги для миллионов владельцев малого бизнеса, не добавляя десятину к дефициту нашей страны». Хотя условия нового закона предлагают стимул поощрять кредитование, предоставление ресурсов и мотивацию инвесторов к использованию собственного капитала, не является окончательным решением кредитного кризиса.

Чтобы помочь убедить финансовые учреждения предоставить имеющиеся средства, федеральное правительство обеспечивает эти кредиты для малого бизнеса, гарантируя до 90% своей основной стоимости.Чтобы гарантировать, что будущие кредитные дефолты не будут стоить государству больше, чем экономическая выгода, которую должен был предусмотреть закон, кредиторы и SBA повысят свою ориентацию на руководящие принципы кредитования бизнеса, чтобы поддерживать дефолты в рамках ожиданий программы. Хотя процесс андеррайтинга специфичен для каждого кредитного учреждения. первый уровень анализа, как правило, довольно схож, и будет включать в себя некоторый вывод следующего отчета о компании и кредите перед отправкой кредитного файла в SBA для подтверждения и утверждения.

• Анализ финансовой отчетности Будет проведен полный финансовый отчет и анализ денежных потоков, чтобы андеррайтер мог определить источники погашения. Файл бизнес-кредита позволяет владельцам предоставлять аннотации и информацию, которые нелегко получить из финансовой отчетности.
• Коэффициенты покрытия В рамках анализа финансовой отчетности и анализа потоков денежных средств андеррайтеры определяют стоимость кредита (LTV), покрытие обслуживания долга (DSC) и отношение долга к стоимости. Этот анализ позволяет оценить вероятность того, что кредит будет погашен, как ожидалось.
• История торговли и управление ресурсами Ключ к бизнес-кредиту, в отличие от личного кредита, который отслеживает только то, как он потребляет, заключается в том, что он обеспечивает торговый кредит и понимание взаимоотношений компании с заинтересованными сторонами, такими как поставщики и клиенты. В нем также дается представление о том, как эффективное управление при использовании ресурсов.
• Знание менеджеров и характер Андеррайтеры должны быть уверены, что руководство может достичь целей бизнес-плана. Еще одним преимуществом создания файла бизнес-кредита является то, что в сочетании с финансовыми отчетами он может подробно описывать, как бизнес управляется с течением времени.

Управление бизнес-кредитами По данным SBA, недостаточное или отсроченное финансирование является второй по распространенности причиной отказа бизнеса. Задержка в получении финансирования может быть значительно уменьшена, когда владельцы будут активны, и создадут бизнес-кредит и некоторый тип бизнес-кредитного балла. Многие малые предприятия терпят неудачу, потому что владельцы имеют неполные знания о том, как правильно управлять кредитным профилем и получать доступ к финансированию, которое им необходимо для покрытия их оборотного капитала и расходов на разработку.

Одним из оснований для установления бизнес-кредита и администрирования кредитного файла является обеспечение того, чтобы рынок получал точное представление о способности компании использовать и управлять долговым финансированием. Учитывая, что более 30 млрд. Долл. США в новом капитале предназначено для гарантированных федеральным правительством кредитов, крайне важно, чтобы владельцы малого бизнеса создавали и управляли своим кредитным файлом, первым шагом в получении одобрения кредита СВА и доступа к выделенным средствам.

Установление бизнес-кредита и поддержание высокого кредитного балла - это не то, что происходит спонтанно; это поэтапный процесс, который требует стратегии и активного подхода. Он начинается с получения номера DUNS, промышленного стандарта Dun и Bradstreet для отслеживания бизнеса в мире и создания бизнес-кредитного файла.Предоставляя финансовые отчеты D & B на регулярной основе, своевременно предоставляя поставщикам и разрешая проблемы с платежами, владельцы демонстрируют свою кредитоспособность и могут помочь обеспечить высокий балл PAYDEX. Бизнес-эквивалент оценки FICO, PAYDEX - это уникальный взвешенный в долларах численный показатель того, как фирма выплатила свои счета за прошедший год, основываясь на опыте торговли, о котором сообщается D & B различными поставщиками.

Еще одна причина для сообщения транзакций и управления бизнес-кредитами заключается в том, что он не защищен, как личный кредит. Хотя Закон о честной кредитной отчетности дает людям возможность просматривать и оспаривать неточности в своих личных кредитных отчетах, действие не распространяется на бизнес-кредит. Поскольку отчеты о бизнес-кредитах гораздо менее прозрачны, чем личные, настоятельно рекомендуется, чтобы владельцы постоянно управляли своим бизнес-кредитным файлом, поскольку споры сложнее инициировать, а неточности сложнее удалить. (Чтобы узнать больше, см. Плюсы и минусы кредитных карт для малого бизнеса .)

Практический результат Закон о работе с малым бизнесом 2010 года и создание 30-миллиардного кредитного фонда для малого бизнеса предоставляет владельцам малого бизнеса и инвесторам беспрецедентную возможность инвестировать в их будущий рост. Предоставляя капитальные и расширенные гарантии по кредитам, правительство США пытается ослабить кредитные рынки и побуждает банки и другие финансовые учреждения предоставлять часть капитала, которая была зарезервирована из-за предполагаемых рисков и плохой экономики. Предоставление кредитных гарантий в размере до 90% от основной суммы кредита стимулирует кредитование, но также привлекательные кредиторы и SBA проводят более тщательный кредитный анализ, изучая критерии кредитования, которые фигурируют в отчете о кредитных операциях фирмы. Это также убеждает владельцев малого бизнеса управлять их кредитами в бизнесе и репутацией на рынке, представляя честное представление своего бизнеса и его кредитоспособности. (Чтобы узнать больше, ознакомьтесь с 8 советов для запуска собственного бизнеса .)