Канадские домовладельцы не пользуются одним и тем же процентом вычета процентов по ипотечным кредитам, что и их соседи на юге. К счастью, «Смарт Маневр» - это мощный финансовый метод, который постепенно реструктурирует крупнейшую не подлежащую вычету долги вашей жизни (ваш ипотечный кредит) в виде франшизы. Кроме того, вы получите возросшие ежегодные налоговые возмещения, уменьшите количество лет с вашего ипотечного кредита и увеличьте свою чистую стоимость - все с использованием правовых методов, рассмотренных Канадским агентством по доходам (CRA).
Метод
Маневр Смита не происходит в одночасье; для завершения требуются годы. Выполните следующие шаги, чтобы преобразовать свою процентную ставку, не облагаемую налогом, в налоговую задолженность.
Шаг 1
Ликвидируйте все существующие активы из незарегистрированных счетов и примените их к первоначальному взносу на следующий шаг.
Шаг 2
Получите перепродажную ипотеку у авторитетного финансового учреждения, которое позволяет вам погасить ипотеку и увеличить кредитный лимит (HELOC) одновременно.
Шаг 3
Снять часть вашей ипотеки HELOC, чтобы инвестировать в доходные активы, такие как привилегированные акции по выплате дивидендов или биржевые фонды (ETF). Ваш лимит HELOC увеличивается с каждым регулярным взносом по ипотеке, который позволяет вам инвестировать новые деньги.
Шаг 4
При заполнении налоговой декларации вычитайте годовую оплаченную сумму процентов от вашего HELOC.
Шаг 5
Примените налоговую декларацию и инвестиционный доход (дивиденды, арендную плату и т. Д.) Против вашей не подлежащей вычету ипотеки и инвестируйте новые доступные деньги HELOC.
Шаг 6
Повторите шаги с 3 по 5, пока не будет погашена ваша не подлежащая вычету ипотека.
Рассмотрим следующий пример:
Тайлер покупает дом за 400 000 долларов с ипотекой в ​​размере 300 000 долларов США на 3. 25% амортизируется в течение 25 лет. Его годовая зарплата составляет 80 000 долларов США, при этом предельная ставка налога составляет 38%, а ежегодный прирост составляет 1%. В настоящее время у него нет инвестиций, поэтому его чистая стоимость составляет 100 000 долларов США. Его ежегодные выплаты по ипотечным кредитам составляют 17 500 долларов. Тайлер может позволить себе оплатить ипотеку и инвестировать (наличные деньги).
• Год 1: $ 19, 600
• Год 5: $ 20, 600
• Год 10: $ 22, 100
• Год 15: $ 23, 900
• Год 20: $ 26 000
• Год 25: $ 27, 100
Давайте рассмотрим следующие три долгосрочных сценария (все предполагают возврат инвестиций в 4% в год)
Сценарий 1 - Перераспределение годовых излишков наличных денег для увеличения выплаты по ипотеке, тем самым погашая его раньше, а затем начнет инвестировать все наличные деньги.
Сценарий 2 - Переадресовать излишки наличных денег для ежегодного инвестирования и выплаты регулярных платежей по ипотечным кредитам.
Сценарий 3 - Применить маневр Смита, отвлекая излишки наличных денег на платежи по ипотечным кредитам, а затем сразу же заимствовать средства из перепродажной ипотеки по ставке 4%
Через 25 лет:
Сценарий 1 - Тайлер будет владеть своим домом свободным и чистым после 22 лет и будет использовать оставшиеся три года, инвестируя все свои годовые наличные деньги в инвестиции.Ожидание этого долго мешает его инвестициям из года в год, а его чистая стоимость составляет 604 000 долларов США (400 000 долларов США плюс плюс 204 000 долларов США).
Сценарий 2 - Хотя больше времени, чем сценарий 1, поскольку Тайлер теперь должен гарантировать, что он получит среднюю годовую доходность в размере 4% от своих инвестиций за 25 лет вместо 3, инвестиционный портфель Тайлера будет на 10 000 долларов больше, чем сценарий 1. Причиной этого являются преимущества компаундирования.
Сценарий 3 - Тайлер больше не будет иметь ипотеку после 22 лет, как и сценарий 1, но у него будет инвестиционный кредит в размере 300 000 долларов США. Несмотря на заимствование денег для инвестиций, Тайлер начинает год с инвестиционного портфеля, примерно равного пятилетнему периоду сценария 2, что значительно увеличивает его доходность. В 10-м году его инвестиции стоят того же, что и 20-го года сценария 2. Его возврат налогов ежегодно увеличивается до того уровня, где он получает приблизительно 4 000 000 долларов США ежегодно в течение последних нескольких лет. Более высокая начальная сумма инвестиций в сочетании с доходностью в совокупности и увеличенными налоговыми возмещениями, чтобы компенсировать процентные расходы части HELOC перепродаваемой ипотеки (инвестиционный кредит), позволяет ему быстрее инвестировать более высокие суммы. Несмотря на то, что он уделяет больше интереса, чем другим сценариям, его чистая стоимость после 25 лет равна $ 641 000.
Преимущества
Манифест Смита имеет много преимуществ. Во-первых, ваша чистая стоимость будет увеличиваться (как, например, выше), предполагая, что вы можете поддерживать тот же годовой доход в своих инвестициях, что и ваш уровень заимствований. Ваши налоговые возмещения будут постоянно увеличиваться из года в год, так как проценты по вашему инвестиционному кредиту не облагаются налогом. Наконец, задолженность по ипотечным кредитам - это факт жизни, поэтому почему бы не применить маневра Смита, быстрее оплатить ипотеку и перевести долг в форму налогообложения? Ну, есть некоторые риски.
Риски
Как и в любом инвестиционном плане, существуют риски. «Манифест Смита» не уменьшает ваш долг; он просто переводит его из общей ипотеки, которая не является налогом на вычеты в Канаде. Чтобы сделать это, вы должны следовать правильным шагам и налоговым формам, чтобы настроить повторно заработанные ипотечные кредиты для использования в качестве инвестиционного кредита. Если вы этого не сделаете, CRA может аннулировать ваше приложение, и основное преимущество Smith Maneuver прекратит свое существование. Чтобы ваша чистая стоимость увеличивалась, у вас должен быть твердый инвестиционный план, который даст вам больше, чем ваш уровень заимствований. В приведенном выше примере ставка заимствования и инвестиционный годовой доход составляли 4%; однако, даже если годовой доход упадет на половину процента до 3,5%, собственный капитал Tyler сценария 3 будет только на $ 6 000 больше следующего по величине сценария (1). На 3% маневр Смита будет самым худшим из всех трех сценариев более чем на 12 000 долларов. Таким образом, как вы можете видеть, норма прибыли важна.
Кто должен это делать?
Канадцы, которые владеют 25% своего дома, должны претендовать на перепродажную ипотеку. Хорошими кандидатами в «Смит Маневр» являются люди, которые комфортно обслуживают «хороший» долг, хотят максимизировать налоговые декларации и понимать, что они используют свои активы для увеличения собственного капитала.Владельцы домов, которые любят «устанавливать и забывать», не должны учитывать этот маневр, поскольку для этого требуется прочный финансовый инвестиционный план с регулярными проверками эффективности работы, чтобы обеспечить получение и поддержание годового дохода выше уровня заемных средств.
Те, кто заинтересован в том, чтобы преследовать «Смит Маневр», должны получить копию книги под названием I s Ваш ипотечный налог на вычет - Смит Маневр Фрейзера Смита. Прочитав его, проконсультируйтесь с лицензированным финансовым консультантом, знакомым с Maneuver, который дает бесплатные консультации и оценки в качестве окончательных аутсайдеров, чтобы убедиться, что он подходит для вашей стратегии богатства.
The Bottom Line
The Smith Maneuver - это простая юридическая концепция «после каждого платежа по ипотеке, который вы делаете, вы занимаете основную сумму и повторно инвестируете ее. «Для тех, кто понимает, что их уровень задолженности не будет уменьшаться - и это удобный мониторинг и поддержание инвестиций - Маневр может значительно увеличить ваш собственный капитал.