Сотрудники, которые аккумулируют большие остатки в своих 401 (k) планах, часто чувствуют чувство безопасности, поскольку их пенсионные сбережения выглядят так, что они смогут переносить их на пенсию. Но налоговые последствия, которые могут возникнуть, когда деньги изымаются из них, могут быть больше, чем ожидалось в некоторых случаях, и большая часть ваших налоговых сбережений в пенсионном плане вашей компании может быть недостатком для тех, кто пытается получить более низкий налог кронштейн при выходе на пенсию.

Необходимые проблемы с распространением

Хранители, которые вынуждены начать принимать требуемые минимальные дистрибутивы (RMD) в возрасте 70 ½, могут оказаться в более высокой налоговой скобке, если их RMD существенны. Это особенно верно для тех, кто также получает пенсию или другую гарантированную форму пенсионного дохода, например, от аннуитета. И этот доход также может влиять на налогообложение их пособий по социальному обеспечению во многих случаях, поскольку порог дохода для этого фактора довольно низок. (Подробнее см. Ниже: Обзор пенсионных планов RMD .)

Одиночные и начальники домашних хозяйств должны будут сообщать о своих пособиях по социальному обеспечению, если они получат не менее 25 000 долларов США других доходов, а для совместных владельцев - порог составляет 32 000 долларов США. легко превзойти многих пенсионеров, и это может привести к тому, что до 85% их пособий по социальному обеспечению появятся на их налоговых декларациях каждый год. Кто-то с балансом в 401 (k) в размере 1 млн. Долларов, который каждый год получает 5% от стоимости своего счета, будет сообщать о ставке 50 000 долларов налогооблагаемого дохода с места в пути. Это помимо любых других источников дохода, таких как работа, налогооблагаемый инвестиционный доход, такой как дивиденды, проценты и прирост капитала и социальное обеспечение. Они могут легко объединиться, чтобы эффективно ударить пенсионера в 25% налоговый кронштейн.

Сокращение распределений

Есть несколько вещей, которые вы можете сделать, чтобы уменьшить количество облагаемых налогом распределений, которые вы должны взять с вашего плана 401 (k). Если вы являетесь благоразумным человеком, вы можете направить деньги, которые вы берете из своего плана, непосредственно в квалифицированную организацию 501 (c) 3 и исключать эту сумму из своего дохода каждый год. Конгресс, наконец, сделал этот вариант постоянным в этом году, поэтому вам не придется ждать до последней минуты, чтобы узнать, продлят ли он его снова. Человек в приведенном выше примере может направить половину своего дохода на благотворительность и, возможно, держаться под порогом дохода для налогообложения пособий по социальному обеспечению. Вам также не нужно перечислять вычеты для этого, поскольку это считается исключением, а не выводом. Однако, если вы возьмете распространение и сообщите о нем как о доходе, вы все равно можете взять вычет за пожертвование этой суммы на благотворительность.Затем вы также сможете добавлять все ваши другие расходы и уменьшать налогооблагаемый доход на большую сумму. (Более подробно см .: Стратегические способы распространения вашего RMD .)

Конверсии Roth

Если у вас есть год после прекращения работы, где ваш доход исключительно низок, например, год после год, в котором вы уходите на пенсию, но не начали получать пособия по социальному обеспечению, тогда вам может быть разумно преобразовать часть или весь ваш баланс 401 (k) в ИРР Рот. Это принесет вам пользу несколькими способами. Во-первых, вы можете использовать кредиты или вычеты, на которые вы имеете право, которые в противном случае могли бы остаться неиспользованными, чтобы заплатить налог, по крайней мере, за часть вашего конвертации. Затем вы уменьшите баланс, на котором будут рассчитываться ваши RMD. У вас также будет пул доходов, свободных от налогов, которые вы можете использовать, когда захотите на всю оставшуюся жизнь.

Нижняя линия

Хотя наличие большого 401 (k) баланса вряд ли является наихудшей финансовой проблемой, которую вы могли бы иметь, имеет смысл использовать стратегии, доступные для снижения налогообложения ваших распределений, когда это возможно. Для получения дополнительной информации о выводе денег из IRA и квалифицированных планов выхода на пенсию, загрузите публикации 575 и 590 на веб-сайте IRS по адресу www. ИПС. гов. (Дополнительные сведения см. В разделе Избегание ошибок в обязательных минимальных дистрибутивах .)