Налоговый сезон идет полным ходом, что означает, что скоро будущие пенсионеры должны думать о налоговых подходах, чтобы максимально использовать свои пенсионные сбережения. Сотрудники, которые инвестируются в традиционный 401 (k), могут захотеть перевести его в Roth 401 (k) для увеличения налоговой экономии после выхода на пенсию. Это не значит, что нет веских оснований придерживаться традиционного 401 (k). (Один большой: конвертация включает в себя налоговые хиты.) Решение между ними предполагает определение того, когда имеет смысл платить налоги.

Когда лучше платить налоги?

Инвесторы должны начать с понимания разницы между этими двумя фондами. (Подробнее см. 401 (K). Планы: Roth или Regular? ). С 401 (k) инвесторы не платят налоги за свои авансовые взносы, но они платят налоги за их снятие средств. Roth 401 (k) инвесторы должны платить налоги за свои взносы, но любые изъятия не облагаются налогом.

Для молодых работников уплата налогов на их взносы не будет столь же болезненной, как это будет для кого-то на пике выхода на пенсию и получения больших денег. Даже люди, которые находятся на полпути через свою карьеру, или находятся в их более поздних годах, но ожидают, что будут зарабатывать больше в ближайшие годы, могут выиграть от Roth 401 (k).

Однако сотрудники, которые находятся на пике своей траектории заработка и ищут способы уменьшить свой налогооблагаемый доход, получат больше выгоды от традиционного 401 (k). Если они вносят большой вклад, это может снизить их налоговую шкалу, которая может быть огромной с точки зрения экономии налогов.

Традиционный 401 (k) является одним из самых популярных инструментов сберегательных сбережений, при этом министерство труда США привязало число планов на уровне 513 000 в 2011 году. Тем не менее, онлайн-брокер Чарльз Шваб говорит, что Roth 401 (k ) растет в популярности. Основываясь на данных с конца 2015 года, Шваб обнаружил, что более 20% участников из 401 (к), имеющих доступ к варианту Рот, принимают его. Это составляет всего лишь 5% в 2006 году. Более того, почти 75% планов, за которые Чарльз Шваб выступает в качестве рекордсмена, имеют опцион Roth 401 (k), по сравнению с 30% девять лет назад.

Конверсия имеет налоговые последствия

Когда дело доходит до определения того, является ли вариант Roth 401 (k) лучшим вариантом, инвесторы больше взвешивают, чем хотят ли они платить налоги раньше или когда они снижают свои сбережения. Они также должны убедиться, что у них есть денежные средства, чтобы покрыть налоговые последствия перехода от 401 (k) к Roth 401 (k). Это потому, что вам придется платить налоги за взносы до вычета налогов, которые вы конвертируете из своего плана 401 (k). Если вы можете позволить себе налоговые последствия и меньше, чем вы получите от конвертации в Roth 401 (k), то это может стоить того.Если ваша компания предлагает конвертировать Roth 401 (k) в план, еще лучше. (Более подробно см. Знать правила для Roth 401 (k) Ролловеры .)

В то время как планы Roth 401 (k) становятся все более популярными, есть также некоторые причины экономии налогов, из-за которых начинающие пенсионеры хотят придерживаться традиционного плана 401 (k). Для высокопоставленных лиц, ищущих способы уменьшить свой налогооблагаемый доход и снизить процент, который они должны сделать дяде Сэму, инвестиции в доналоговые доллары достигнут этого. Для низкооплачиваемых работников есть также кредит на пенсионные сбережения, который иначе известен как «кредит заемщика», который в 2016 году позволяет им вычитать до 2 000 долларов США из своего дохода (если они являются одиночными) или 4 доллара США, 000 (если они состоят в браке и совместно поданы) за вклад в 401 (k), традиционный или Roth IRA и другие квалифицированные планы. Для получения кредита сотрудники не могут зарабатывать более 30, 750 (если они одиноки), 61, 500 долларов США (если они состоят в браке и подаются вместе) и 46, 125 (для главы домашнего хозяйства).

Практический результат

Снижение налоговой нагрузки должно быть особенно важным, поскольку люди, приближающиеся к пенсионному обеспечению, устанавливают общую стратегию сбережений. Для этого некоторые вкладчики выиграют, перейдя на Roth 401 (k). Если они накопили много средств на своем пенсионном сберегательном счете, они могут выиграть от неуплаты налогов, когда они уйдут из своих сбережений после выхода на пенсию. Тем не менее, 401 (k) также имеет смысл, особенно для скорейших пенсионеров, которые хотят снизить свой налогооблагаемый доход и, возможно, даже сместить налоговую группу. Финансовый консультант может помочь будущим пенсионерам продумать оба варианта.