«Налогоплатель приходит каждый год, и никто не знает об этом лучше, чем пенсионеры, которые потратили свои рабочие годы на уплату налогов за свой заработанный доход. Однако, поскольку пенсионеры входят в новую фазу жизни, это важно чтобы они знали различные налоговые правила, регулирующие пенсии, социальное обеспечение, инвестиции и другие виды пенсионных доходов. Ниже приведены пять областей, которые могут вызвать проблемы у пенсионеров и, возможно, увеличить их налоговые обязательства.

--1-- >

Пенсионные выплаты

Пенсионные выплаты могут частично облагаться налогом, полностью облагаться налогом или вообще не облагаться налогом, в зависимости от нескольких факторов. Брайан Ашкрафт, региональный директор US Corporate Stores of Liberty Tax Services, сообщает Investopedia, что, вероятно, будет пенсия быть полностью облагаемым налогом, если:

• Пенсионер не вносил взносы в свою пенсию, или
• Работодатель отставного не удержал взносы по их зарплате, или
• Вклад в план был сделан из безналоговых или отсроченных доход

С другой стороны , Ashcraft говорит: «Эта пенсия частично облагается налогом, если они внесли в нее доллары после уплаты налогов. «И если пенсионер начал получать пенсионные выплаты до достижения возраста 59 лет, он говорит, что им, возможно, придется заплатить дополнительный налог на раннее распространение.

Существуют и другие факторы, которые могут определять, облагается ли пенсия.

Джон Пирсхале (John Piershale), CFP, советник по вопросам богатства в финансовой группе Piershale Financial в Crystal Lake, Ill., Сообщает Investopedia, что если пенсионеры возьмут пенсию в форме аннуитетного платежа, каждый из этих платежей, скорее всего, будет считаться облагаемым налогом доходом. «Если пенсия может быть перевезена в ИРА, тогда она будет облагаться налогом, когда любые распределения будут взяты из ИРА. «В этом случае Пирсхале говорит, что пенсионер будет платить налоги за календарный год, в который были получены выплаты или распределения аннуитетов.

«Однако, если пенсия будет переведена в ИРА и преобразована в ИРР Рот, тогда она будет облагаться налогом при конвертации и будет применяться к календарному году, в котором произошло преобразование», объясняет Piershale.

Пособия по социальному обеспечению

Общий доход пенсионера и семейное положение играют определенную роль в определении того, облагаются ли пособия по социальному обеспечению. Согласно Ashcraft, если пособие по социальному обеспечению является единственным источником дохода пенсионера, они не облагаются налогом. Однако, если пенсионер получает доход из других источников, Ashcraft говорит, что пенсионерам, возможно, придется платить налоги за свои льготы.

Пирсхале объясняет, что это зависит от того, сколько другого дохода у пенсионера, и также основывается на том, как они подают свои налоги. «От 50% до 85% их пособий могут быть подвергнуты налогообложению в зависимости от их дохода и сообщают ли они о единственном или совместном возврате. «

Итак, что считается другим доходом? Piershale говорит, что другие доходы включают заработок от работы, процентов и дивидендов.«Налоговые проценты включены в расчет, поэтому правительство выяснило, что путь на заднем дворе не облагается налогом без налогов», - добавляет Пирсхале.

Чтобы определить, могут ли льготы облагаться налогом, Ashcraft говорит, что пенсионеры могут использовать быстрый расчет, предлагаемый IRS: «Добавьте половину ваших пособий по социальному обеспечению ко всем своим другим доходам, включая любые освобожденные от налогов проценты. сравните эту сумму с базовыми суммами ниже. Если ваша сумма больше, чем базовая сумма для вашего статуса подачи, то некоторые из ваших преимуществ могут облагаться налогом », - говорится на веб-сайте IRS.

Согласно IRS, три базовые суммы:

25 000 - для отдельного лица, отборочной вдовы или вдовы с зависимым ребенком или замужними лицами, которые подают отдельную информацию, которые не проживали с их супругом в любое время в течение года

$ 32 000 - для супружеских пар, подающих совместно

$ 0 - для лиц, состоящих в браке, отдельно друг от друга, которые жили вместе в любое время года

Большинство пожилых людей ошибаются, полагая, что когда они уйдут на пенсию, они перейдут в более низкую налоговую брешь, потому что у них меньше доходов. Тем не менее, это не всегда так. Например, согласно Piershale, пенсионеры могут перейти в более высокий налоговый кронштейн, когда достигнут возраста 70 ½ и вынуждены брать требуемые минимальные распределения (RMD) из своих IRA. «Они должны сделать это к 31 декабря каждого года, или существует штраф в размере 50%. «В первый год пенсионер становится 70½, он говорит, что IRS предоставит их до 1 апреля следующего года. Но после этого первого года, он говорит, что им будет снято наказание, если они не подчинятся.

Однако Пирсхале предлагает способы избежать этого. «Например, они могут рассматривать конверсии Roth, находясь в нижней скобке, поскольку налоги на конвертацию традиционной ИРА в Roth подлежат календарному году конверсии. «Итак, Пирсхале говорит, что им нужно сделать достаточно конверсий, чтобы заполнить их нижнюю налоговую шкалу каждый год, пока они не достигнут 70½.

Чистый доход от подоходного налога

Пирсхале также говорит, что существует новый налог, который должен знать о пенсионерах: чистый налог на прибыль в размере 3,8%. «Это применяется к

меньшему : чистым инвестиционным доходам или превышению измененного скорректированного валового дохода (MAGI) по определенным порогам. « Для одиноких налогоплательщиков Пирсхале говорит, что порог составляет 200 000 долларов США, а для совместных файловых систем - 250 000 долларов. И он напоминает читателям о упомянутых выше RMD для пенсионеров, близких к возрасту 70½. «Если ваш доход близок к этим порогам, прежде чем вы даже начнете принимать RMD, скорее всего, когда вы начнете принимать RMD, это подтолкнет вас к порогу», предупреждает Пирсхале.

Оценка и подача налогов

Лаура Кеннингтон, зарегистрированный агент в сети налоговой защиты, предлагает советы, чтобы помочь читателям Investopedia избегать налоговых проблем.

Она говорит Investopedia, что налоговые вопросы часто являются результатом снятия большой суммы денег. «Если вы снимаете полную сумму на своем пенсионном счете, часть или все будут облагаться налогом в течение года.«Чтобы избежать большого налогового счета, Кеннингтон советует перевести средства в другой пенсионный план или традиционную ИРА.

Если эти льготы облагаются налогом, у пенсионеров есть два варианта. Кеннингтон говорит, что они могут платить расчетные квартальные налоговые платежи, или они могут потребовать, чтобы эти налоги были удержаны ежемесячно с их пенсии, дохода социального обеспечения, аннуитета и т. Д., Отправив одну из следующих форм в организацию, ответственную за выплату следующих доходов:

• Форма W-4 для оплаты заработной платы и выплаты в связи с уходом в отставку

• Форма W-4P для пенсий и аннуитетов

• Форма W-4V для социального обеспечения и выхода на пенсию по железной дороге

Нижняя линия

Когда рабочие уходят на пенсию, они могут сталкиваться с различными правилами налогообложения. Повышение уровня финансовой грамотности путем понимания этих правил может помочь пенсионерам принять правильные решения о снижении налоговых обязательств.