Вы можете подумать, что единственное, что вам нужно знать о Roth IRA, это то, что ваши взносы ограничены 5, 500 долларов США, если вы моложе 50 лет, и 6 долларов США, 500, если вам 50 или более , Это намного сложнее.

Но сначала давайте взглянем на ключевое различие между Roth IRA и традиционной IRA. Взносы в IRA Roth не облагаются налогом, но когда вы снимаете деньги, снятие средств по обоим взносам и прибыли не облагается налогом. Традиционная IRA не облагается налогом, но когда вы снимаете средства, они облагаются налогом по вашей текущей ставке налога. Более того, вы должны принимать требуемые минимальные распределения на традиционных IRA, но не Roths, когда вы 70-1 / 2. (См. Roth Vs. Traditional IRA: что подходит вам? для более подробной информации.)

Если вы решите на Рот, вот 10 наиболее распространенных ошибок, с которыми могут столкнуться люди с Рот.

1. Не зарабатывать достаточно

Вы не можете вносить больше вклада в Roth IRA, чем зарабатываете на самом деле. Этот доход может исходить от заработной платы, зарплат, советов, профессиональных сборов, бонусов и других сумм, полученных за предоставление персональных услуг. Вы также можете учитывать доходы от комиссионных, доходы от самостоятельной занятости, необлагаемую боевую выплату, военную дифференцированную зарплату и налогооблагаемые алименты и отдельные платежи за обслуживание. Если ваш доход исходит из других видов доходов, таких как дивиденды, проценты или прирост капитала, они не могут быть использованы для определения вашего допустимого вклада Roth. Вы можете внести свой вклад в Roth до допустимых пределов как для вас, так и для вашего супруга, если вы подаете совместное заявление, и один из вас получает достаточный доход для финансирования этого взноса.

IRS использует модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) для расчета того, что вы можете внести. При расчете MAGI доход уменьшается за счет определенных отчислений, таких как взносы в традиционную IRA, вычет процентов по студенческим кредитам, вычеты за обучение и сборы или вычет иностранных доходов. Если ваш уровень дохода близок к вашему запланированному вкладу Roth, обязательно ознакомьтесь с правилами IRS для MAGI, чтобы убедиться, что вы остаетесь на пределе. Потому что … см. Следующий раздел.

2. Зарабатывать слишком много

Вы можете заработать слишком много, чтобы внести свой вклад в Roth IRA. По состоянию на 2017 год, люди, которые состоят в браке, должны составлять менее 186 000 долларов США, если они вступают в брак совместно или с квалификационной вдовой в 2016 году. Если вы заработаете 186 000 долларов или более, до 196 000 долларов, вы можете внести свой вклад некоторые деньги, но сумма будет уменьшена. При прибыли в размере 196 000 долларов США и более, вклад не допускается. Пределы дохода корректируются каждый год IRS.

Налогоплательщики, подающие заявку как единый; Глава семьи; или женатые, поданные отдельно (которые не проживали со своим супругом в любое время года) могут вносить вклад в ИРР Рот, если они зарабатывают менее 118 000 долларов США.Если они заработают 118, 000 или более, до 133 000 долларов, их допустимый вклад Roth будет уменьшен. При доходе в размере 133 000 долларов США или выше, вклад Roth не допускается.

3. Вносить слишком много

Если у вас более одной ИРА, вы можете сделать ошибку, внося вклад более чем допустимый максимум. Это может стоить вам штраф в размере 6% от превышения каждый год после этой ошибки. Вы можете избежать штрафа, пока вы обнаружите ошибку, прежде чем подавать налоги и вывести ее из учетной записи. Вы также можете избежать долгосрочного штрафа, перенося этот взнос в другой налоговый год, но обязательно запишите его в IRS.

4. Подача налогов отдельно

Подача налогов отдельно от вашего супруга может быть дорогостоящей во многих отношениях. Вы теряете все виды отчислений, а другие уменьшаются. До тех пор, пока вы заработали более 10 000 долларов и прожили с супругом в любое время в течение года, которое вы делаете отдельно, вы теряете все права на использование Roth IRA. Если вы сделали менее 10 000 долларов США, вы можете внести сокращенный взнос в IRA Roth.

5. Нарушение правила верстки 365 дней IRA

Начиная с 2015 года правила опрокидывания ИРА изменились, поэтому вы можете переводить деньги только с одной ИРА в другую ИРА один раз за 365 дней. Это касается всех IRA, которые вы держите, поэтому будьте очень осторожны, когда планируете внести изменения. Раньше правило было раз в год, но теперь этот год не имеет значения. Он основан исключительно на 365-дневном периоде. «Некоторые люди могут потерять всю свою ИРА, потому что они сделали два опрокидывания через год и не осознавали этого», - говорит Эд Слот, автор книги «Пенсионная сберегательная налоговая бомба … и как ее обезвредить».

6. Выбор Неверный тип опрокидывания

Возможно, вы этого не осознаете, но есть много разных способов перевернуть IRA, и небольшие технические ошибки могут привести к штрафам или ненужному налоговому риску. Могут быть допущены различные ошибки при каждом типе опрокидывания, особенно если вы выбрали неправильный тип для своей индивидуальной финансовой ситуации. Детали слишком сложны для этого краткого обзора, поэтому перед выбором какого-либо конкретного опроса обязательно получите совет (см. Ошибка № 7).

--1- ->

7. Роллинг из-за денег

Учитывая возможные ошибки выбора неправильного опрокидывания, всегда лучше искать финансовые консультации либо от платного финансового консультанта, либо от вашего опекуна IRA. деньги сами (вынимая деньги чеком, а затем депозитом где-то в другом месте). Так много вещей может пойти не так.

Самая распространенная ошибка - 60-дневный срок, потому что вы использовали наличные деньги для чего-то другого, а затем недостаточно, чтобы внести полный вклад вовремя. Если вы решите сделать это самостоятельно, обязательно будьте внимательны к документированию перевода в случае, если IRS задаст вопрос. Если вы не можете доказать, что совершили перевод, вы будете платить налоги и штрафы за переведенные деньги. Лучше всего сделать перевод хранителя на кастодиана (также называемый доверительным управляющим), а затем убедитесь, что средства были переведены в тип IRA, который вы выбрали.Подробнее см. Руководство по 401 (k) И переключение ИРА.

8. Отсутствие на Roth Если вы зарабатываете слишком много

Как указано выше, вы можете заработать слишком много денег, чтобы внести свой вклад в Roth, но все не потеряно. Вы можете вносить вклад в не подлежащую вычету IRA, которая доступна любому, независимо от того, сколько они делают. Эти деньги предоставляются с использованием денег, которые уже облагаются налогом, и нет ограничений на сумму, которая может быть внесена, или доход, который вам разрешен иметь.

Вы должны немедленно преобразовать эту не подлежащую вычету IRA в Roth IRA, прежде чем есть какие-либо доходы на деньги. Советники рекомендуют сначала внести деньги в низкий процент, заработав счет IRA, чтобы свести к минимуму вероятность того, что он заработает какой-либо доход до того, как вы его перенёте (так что вы не ставите никаких вопросов о передаче дохода). Вы можете застрять с налоговым счетом, если у вас есть другая традиционная IRA или 401 (k) с вашим работодателем, поэтому перед началом этой стратегии получите финансовые рекомендации. Подробнее см. В разделе Как я могу финансировать IRA Roth, если мой доход слишком высок, чтобы делать прямые взносы?

У вас есть возможность конвертировать 401 (k) или традиционную IRA в Roth IRA. Преимущество этого шага состоит в том, что любые доходы после конвертации больше не облагаются налогом. Недостатком является то, что вы должны платить налог, исходя из вашего текущего дохода за любые конвертируемые деньги. «В целом, чем дольше временный горизонт и чем выше вероятность более высокого прогнозируемого коэффициента подоходного налога при выходе на пенсию, тем более вероятно, что конверсия будет работать в пользу инвестора», - говорит Марк Хебнер, основатель и президент Index Fund Advisors, Inc ., Ирвин, Калифорния. Если вы планируете использовать эту стратегию, работайте с финансовым консультантом, чтобы убедиться, что вы не ошибаетесь. См. Преобразование традиционных IRA сбережений в Roth IRA .

9. Не перебалансировка вашей учетной записи

Рынок будет расти и падать в течение многих лет, когда вы будете держать свою ИРА. Начните с расчета распределения, которое соответствует вашему уровню допуска для взлетов и падений. Как правило, советники рекомендуют, чтобы часть роста вашего портфеля составляла 110 или 120 минус ваш возраст. Таким образом, если вам 30, процент вашего портфеля в фондах роста должен составлять 80% или 90%. Мудрее иметь смесь акций от компаний разного размера и инвестиций в разные отрасли. Взаимные фонды могут помочь вам получить правильное сочетание, если у вас есть небольшой портфель, или у вас нет времени для исследования и выбора акций.

По мере изменения рынка вы можете обнаружить, что вы сделали слишком много денег в одной области, и ваш портфель больше не сбалансирован. Рекомендуется анализировать распределение активов один или два раза в год (не чаще, потому что вы не хотите реагировать на краткосрочные колебания рынка). Для получения справки см. Лучший портфельный баланс . Помните, что владельцы счетов и их супруги не платят налоги за доходы от своих инвестиций Roth.

10. Не брать RMD, если вы наследуете Roth

Деньги, снятые с RRA IRA, обычно не облагаются налогом, но это справедливо только для первоначального владельца IRA и его или ее супруга.Если вы наследуете IRA от кого-то, кто не является вашим супругом, вам нужно будет взять требуемые минимальные распределения (RMD), аналогичные традиционным IRA или 401 (k).

«Не-супружеский бенефициарий, который решает не брать RMD из унаследованной ИРА Roth, затем должен будет ликвидировать весь счет до 31 декабря пятой годовщины смерти владельца первоначальной учетной записи», - говорит Хебнер. «Если немедленная потребность в средствах, бенефициар, по сути, снимает освобожденный от налогов рост, который разрешен для IRA Roth, что не является оптимальным. «

Касса IRS за несоблюдение правил RMD может достигать 50% денег, которые не были сняты, которые должны были быть вывезены. Поэтому, если вам посчастливилось наследовать Roth IRA, обязательно ознакомьтесь с правилами отзыва с вашим финансовым или налоговым консультантом.

Итог

Наличие Рот может обеспечить бонусы пенсионных пособий для вас и ваших наследников. Не подрывайте эти льготы, спотыкаясь о многих правилах, которые определяют, кто может иметь Рот и как владельцы учетных записей должны управлять средствами.