Налоговые последствия важны для рассмотрения при покупке страхования жизни. Служба внутренних доходов (IRS) налагает различные налоговые правила на разные планы, а иногда различия произвольны. Следующее руководство предназначено для разъяснения некоторых налоговых последствий, связанных с премиями по страхованию жизни.

У человека, занимающегося страхованием жизни, есть много вещей, которые следует рассмотреть перед принятием решения. Во-первых, существует различие между срочным страхованием жизни и страхованием всей жизни. Срок жизни обеспечивает покрытие на определенное количество лет, в то время как вся жизненная политика эффективна для жизни. Страхователь также должен рассчитать, сколько ему нужно. Это во многом зависит от того, почему он покупает страхование жизни.

Лицо, которое занимается только оплатой похорон и похороны для своих ближайших родственников, может выбрать пособие в случае смерти в размере 20 000 долларов или меньше. Напротив, кто-то с несколькими детьми-иждивенцами, все из которых он надеется отправить в колледж, часто желает получить 500 000 долларов или больше в покрытии. Дальнейшее усложнение процесса покупки - это огромное количество компаний по страхованию жизни, из которых можно выбирать. Интернет упростил этот процесс, и несколько сайтов были посвящены исключительно сопоставлению цитат из десятков компаний по страхованию жизни.

Уплата налогов по страхованию жизни

В отличие от покупки автомобиля или телевизора, покупка страхования жизни не требует уплаты налога с продаж. Это означает, что страховая сумма, указанная страхователем, указывается, когда он получает покрытие, - это сумма, которую он платит, без добавленной процентной ставки для покрытия налогов. С учетом сказанного, существуют определенные ситуации, в которых страхователь должен платить налоги на страховые взносы.

Страхование по страхованию от работодателя

Когда работодатель человека предоставляет страхование жизни в рамках общего плана компенсации, IRS считает его доход, а это означает, что работник облагается налогами. Однако эти налоги применяются только тогда, когда работодатель оплачивает более 50 000 долларов США в страховании жизни. Даже в тех случаях стоимость премии за первые 50 000 долларов США в покрытии освобождается от налогообложения.

Например, лицо, чей работодатель предоставляет ему в течение всего срока службы 50 000 долларов США в страховании жизни в дополнение к его зарплате, пособию по здоровью и пенсионному сберегательному плану, не обязан платить налоги на страхование жизни потому что он не превышает пороговое значение, установленное IRS.

Лицо, чей работодатель предоставляет ему 100 000 долларов США в страховании жизни, напротив, должно уплатить налоги с его части. Премиальные доллары, которые платят за 50 000 долларов США в покрытии, которые он получает сверх порога IRS, считаются облагаемым налогом доходом.Поэтому, если размер ежемесячной премии составляет 100 долларов США, сумма, подлежащая налогообложению, составляет сумму, которая платит за дополнительные 50 000 долларов США в покрытии или 50 долларов США.

Предоплаченное страхование жизни

Некоторые планы страхования жизни позволяют страхователю выплачивать единовременную премию вперед. Эти деньги применяются к премиям плана на протяжении всего срока действия плана. Выплата единовременной выплаты также растет в цене из-за интереса. Рост этих денег считается процентным доходом IRS, что означает, что он может облагаться налогом, когда он применяется для премиального платежа или когда страхователь снимает часть или все деньги, которые он заработал.

Планы денежной наличности

Многие планы страхования жизни в целом, помимо предоставления страхователям фиксированных пособий по смерти, также накапливают денежную стоимость, поскольку страхователи платят в планы с их премиальными долларами. Часть премиальных долларов входит в фонд, который накапливает проценты. Это распространено, особенно с планами, которые действуют в течение многих лет, поскольку денежная стоимость превышает сумму, выплачиваемую страхователем в виде премий. Поэтому люди используют этот вид страхования жизни как средство инвестиций, а также используют защиту, которую он предоставляет своим семьям в случае несвоевременной смерти.

В то время как многие финансовые консультанты по-прежнему непоколебимы в отношении использования страхования жизни в инвестиционных целях, заявив, что доходность, исторически, была крайне слабой по сравнению с паевыми инвестициями и другими инвестициями, факт остается фактом, что денежная стоимость большинства полисов страхования жизни растет со временем , Поскольку это считается доходом для держателя политики, у него есть последствия для подоходного налога.

Хорошей новостью для страхователя всей жизни является то, что он не должен каждый год платить налоги на прибыль от роста денежной стоимости своего плана. Подобно пенсионным счетам, таким как планы 401 (k) и IRA, накопление денежной стоимости по всему полису страхования жизни откладывается с налога. Несмотря на то, что эти деньги квалифицируются как доход, IRS не требует от страхователя платить налоги на него, пока он не выберет политику.

Если и когда страхователь выбирает взять денежную стоимость всего своего полиса страхования жизни, то сумма, которую он должен уплатить, - это разница между денежной стоимостью, которую он получает, и суммой, которую он заплатил в премиях за время политика была в силе. Например, если он платит 100 долларов в месяц в течение 20 лет или 24 000 долларов США, а затем выдает политику и получает 30 000 долларов США, сумма, подлежащая уплате, составляет 6 000 долларов США.

Еще одна особенность страхования всей жизни что во многих случаях страхователю разрешается вывезти заем с денежной стоимостью его политики. Существует заблуждение о том, что поступления от такого займа облагаются налогом. Это не так, даже если сумма кредита превышает общие страховые взносы, внесенные в политику. Вывоз кредита просто снижает денежную стоимость политики и, если применимо, уменьшает выплаченную смертную казнь.

Страховые взносы по страхованию жизни не облагаются налогом

Дополнительное заблуждение, которое довольно распространено в отношении премий по страхованию жизни, заключается в том, что они не облагаются налогом.В отличие от страховых взносов медицинского страхования, которые страхователи могут вычитать из своих федеральных подоходных налогов, страховые взносы на страхование жизни классифицируются как личные расходы IRS. По правилу налогоплательщик не может вычитать любые деньги, потраченные на личные расходы, включая страхование жизни, когда он подает свою налоговую декларацию.