a:

Коэффициент достаточности капитала (CAR) измеряет объем капитала, который банк сохраняет по сравнению с его риском. Национальные регулирующие органы должны отслеживать ЦАР банков, чтобы определить, насколько эффективно он может выдержать разумную потерю. Национальные регулирующие органы также должны определить, соответствует ли действующий ЦБ банка нормам уставного капитала. CAR имеет важное значение для акционеров, поскольку он является важной мерой финансовой устойчивости банка.

В CAR используются два типа капитала. Первый, капитал первого уровня, может поглотить разумную сумму убытков, не заставив банк прекратить свою торговлю. Второй тип, капитал второго уровня, может выдержать потерю в случае ликвидации. Капитал уровня 2 обеспечивает меньшую защиту своих вкладчиков.

В отношении суммы заемных средств и сделанных вкладов сумма собственного капитала в банке сравнительно небольшая. Из-за этого банки, как правило, сильно заемные средства, что требует от банков работать на более высоком уровне заимствований, чем это было бы в большинстве других предприятий.

В целом, бизнес заимствует средства, которые примерно равны его чистой стоимости. У банка, напротив, есть обязательства, которые, как правило, превышают 10-кратный собственный капитал. Большая часть этих обязательств отражает меньшие суммы денег, которые вкладчики доверили банку.

Из-за характера риска, при котором действуют банки, правила капитальных вложений требуют от банков поддержания минимального уровня капитала на ссуды и другие активы. Этот минимальный уровень предназначен для защиты, что позволяет банкам выдерживать непредвиденные убытки. Минимум также призван предложить вкладчикам уверенность в безопасности своих депозитов с учетом асимметричной информации.

Индивидуальный вкладчик не может знать, рискнул ли банк за пределы того, что он может поглотить. Таким образом, вкладчики получают уровень уверенности от собственного капитала, а также правила, аудиты и кредитные рейтинги.

Размер капитала, который банк получает от акционеров, устанавливает лимит на стоимость вкладов, которые он может привлечь. Это также ограничивает степень, в которой банк может кредитовать деньги. Если банк несет большие убытки посредством кредитования или торговли, подрывая чистую стоимость банка, это приводит к уменьшению базы фонда, через которую банк может предлагать кредиты.

ЦАР предоставляет акционерам лучшее представление о рисках, которые банк берет с предоставленным им капиталом. Банк, который постоянно принимает на себя больше рисков, чем он может разумно поддерживать, оставляет потенциальных акционеров с чувством, что их инвестиции в акционерный капитал более подвержены риску. Банк должен поддерживать профессиональный уровень управления рисками и практическую практику кредитования для привлечения капитала, который выступает в качестве первой линии защиты от потерь, как ожидаемых, так и непредвиденных.