Если вы можете качать его в финансовом отношении, имеет смысл перегрузить ваш план 529, также известный как «квалифицированный план обучения» или QTP.

Цель плана 529 - заплатить будущие расходы на колледж, как правило, для ребенка или внука. Передняя загрузка плана позволяет заработать на более длительные деньги за более длительный период времени. Другими словами, чем больше вы вкладываете изначально, тем дольше должны расти деньги и тем больше баланс, когда средства необходимы для колледжа. (См. Также: Являются ли 529 комиссионных сбережений для вас?

Правила участия

Общая сумма, которую вы можете внести в один план 529, определяется государство, в котором установлен план. Сумма варьируется, но во многих штатах она превышает 200 000 долларов США, согласно Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC).

Ваш вклад идет после налогов, поэтому федерального налогового вычета не существует. Некоторые государства, однако, предлагают вычет за часть вашего вклада.

Взносы освобождаются от налогов и могут быть сняты с налога бесплатно, если деньги используются для получения квалифицированных образовательных расходов Однако, если вы превысите годовой лимит налога на подарок - в настоящее время 14 000 долларов США на ребенка или внука (28 000 долларов США для супругов, которые дают совместно), могут быть поданы налоги.

Фронтальная загрузка вашего плана 529

Вы может обойти ограничение в размере $ 14 000 через специальное, но мало известное правило IRS, которое позволяет вам загружать план 529 на срок до пяти лет за один раз с помощью n o последствия налога на подарок.

Вот как это работает: вместо того, чтобы вносить 14 000 долларов США на ребенка в год, вы вносите 70 000 долларов США на каждого ребенка в первый год и относитесь к нему так, как если бы вы дали 14 000 долларов США в год за каждый из пяти лет подряд.

Вы не можете вносить дополнительные взносы (или брать деньги) до тех пор, пока не возрастут пять лет, и тогда вы можете внести еще $ 70 000 в течение следующих пяти лет, если хотите.

Если вы и ваш супруг также вносите (и файл? Совместно), общая сумма может составлять до 140 000 долларов США за каждый пятилетний период.

Значение фронтальной загрузки

Преимущество фронтальной загрузки становится ясным, когда вы сравниваете результат экономии с регулярными ежегодными взносами.

Передняя загрузка $ 70 000, например, составит $ 168, 463 на 5% за 18 лет (усугубляется ежегодно).

Если вы внесли те же 70 000 долларов США за 18 лет в виде ежегодных взносов в размере 3 889 долларов США, общая сумма составит всего лишь 114 877 долларов. Это 53 536 долларов США потерянных доходов от вашего взноса.

Цифры еще больше, если вы и ваш супруг загрузите $ 140 000 против ежегодных взносов в размере 7 778 долларов. В этом случае общая сумма с фронтальной загрузкой составит $ 336, 926, а общая сумма с рассрочкой составит $ 229, 754 или $ 107, 172 в потерянных доходах за 18 лет.

Стоимость колледжа

Реалистичный взгляд на будущую стоимость колледжа для вашего ребенка или внука показывает, почему важно сжать каждый доллар заработка из вашего плана 529.

К 2034 году один год в государственном университете будет стоить 47 045 долларов США, а средняя годовая стоимость частной школы составит 105 071 долл. США, по словам Дж. П. Моргана. Эти расходы переходят на 188 долл. США, 180 долл. США на четырехлетнюю учебу в государственной школе и 420 долл. США, 284 на четыре года в частном учреждении.

Остерегайтесь переполнения средств

Приведенные выше цифры могут сделать почти невозможным перерасход плана 529, но это происходит. Это важно, потому что для того, чтобы средства были сняты без налогов, деньги могут использоваться только для получения квалифицированных образовательных расходов, как указано в «Правилах взносов».

В этой ситуации лучшим выбором является использование избыточных средств для другого члена семьи или даже самого себя, если вы хотите вернуться в школу. Если другой получатель не является опционом, а излишки средств будут сняты, штраф в размере 10% и налоги будут уплачены.

Однако налоги и штрафы выплачиваются только за счет дохода (а не оригинального принципала). Это означает, что если баланс в вашей учетной записи 529 после оплаты всех образовательных счетов составляет, например, 5 000 долларов США, и 1 000 долларов США этой суммы включают прибыль, штраф составляет 10% от 1 000 долларов США или 100 долларов США. Налоги также будут причитаться по $ 1 000. (См. Также: 5 секретов, которые вы не знали о плане 529 .)

Итог

Вы должны быть очень богаты предоставить большую сумму, необходимую для фронтальной загрузки плана сбережений 529 колледжа. Добрые дела дедушки и бабушки чаще всего находятся в этом положении. Способность инициировать план 529, загрузить его и, в то же время, исключить эту сумму из потенциальных налогов на недвижимость, может быть реальной выгодой. Это также очень полезно для большого бонуса или наследования, если вы придете своим путем. (См. Также: Использование 529 планов для сохранения для колледжа .)

В конечном счете, конечно, цель состоит в том, чтобы помочь оплатить колледж для своих детей или внуков, чтобы они имели прочную основу, необходимую им для проводить значимую жизнь и карьеру.