Одной из ключевых проблем, стоящих сегодня перед многими пенсионерами, являются подоходные налоги. Те, кто должен платить существенные налоги после прекращения работы, остаются с меньшим количеством денег, чтобы жить дальше, чем они могли ожидать, в то время как те, кто платит мало или вообще не взимают налоги, могут часто проходить на довольно скромных средствах. Появление Roth IRA в 1997 году привело к массовой миграции пенсионных долларов на безналоговые сберегательные счета, которые выросли в основной источник пенсионных фондов для многих американцев. Традиционные отложенные на индивидуальной основе индивидуальные пенсионные счета (IRA) и квалифицированные планы существуют с 70-х годов, но их налоговые преимущества имеют некоторые ограничения. Все деньги, которые изымаются с этих счетов, должны облагаться налогом как обычный доход, даже если любые ценные бумаги, которые были ликвидированы внутри них, удерживались более года. Но вопрос налогообложения во время выхода на пенсию выходит за рамки распределения пенсионных планов и охватывает многие факторы. Эта статья попытается помочь читателям определить, каковы могут быть их налоговые ситуации, когда они уходят на пенсию.

ВИДЕТЬ: Топ 5 недооцененных расходов на пенсию

Ваши налоги могут быть не такими плохими, как вы думаете Многие американцы среднего класса могут быть удивлены, узнав, что они могут без налога на прибыль после прекращения работы. Если их совместный доход составляет менее 50 000 долларов США, то их стандартный вычет и личные изъятия существенно уменьшат их налогооблагаемые доходы, а оставшиеся могут попасть в самую низкую группу. Ниже приведен пример того, как это может работать:

Фрэнк и Мэри Дженнингс оба вышли на пенсию и в своих 60-х годах. Франк получает 2 200 долларов США в месяц в доходе социального обеспечения, а Мэри получает 785 долларов в месяц. Фрэнк также получает от своей компании пенсии в размере 1 100 долларов США, а Мэри зарабатывает 7 000 долларов в год от работы на неполную ставку, которую она работает из дома. У Фрэнка есть традиционная ИРА на сумму 150 000 долларов, которую он перевернул из своего пенсионного плана компании. У Мэри есть взносы Roth IRA в размере 40 000 долларов США, и у них есть совместный сберегательный счет с 10 000 долларов наличными. (Для получения дополнительной информации см. Простая налоговая математика конверсий Roth . )

Фрэнк и Мэри, скорее всего, почти ничего не будут платить за фактические налоги, когда они подадут. Их пенсии и заработанного дохода недостаточно для того, чтобы выплаты по социальному обеспечению облагались налогом, а их пунктирные отчисления и личные изъятия, скорее всего, превысили сумму их отчетного дохода. Конечно, в какой-то момент Фрэнк должен будет начать принимать требуемые минимальные рассылки из своей ИРА, что также будет считаться облагаемым налогом доходом, но этого все еще может не хватить, чтобы любой из их доходов облагался налогом. Даже если их вычеты и изъятия (включая любые удержания из доходов Мэри) не полностью устранят их налогооблагаемый доход, фактическая сумма налога, вероятно, будет незначительной.(Подробнее см. Что вам нужно знать о приращениях и налогах на капитал .)

Остерегайтесь конверсий Рот
Хотя преобразование традиционной IRA или квалифицированного плана в Roth IRA часто является хорошим Идея, Фрэнк и Мэри были бы мудры, чтобы воздерживаться от этого в их нынешней ситуации. Если бы Фрэнк должен был преобразовать всю свою ИРА за один год, тогда ему пришлось бы уплачивать налог на весь остаток сразу - со скоростью выше текущей ставки налога, потому что конвертация принесла бы пару в 28% налоговую группу , Тогда пара не будет иметь ставку 28% налога на их конверсионный баланс, пенсию и заработанный доход, но 85% их доходов по социальному обеспечению также будут облагаться налогом. В зависимости от различных факторов, Фрэнк и Мэри могли подумать о налогооблагаемом доходе от 200 до 000 долларов до вычетов и изъятий. 28% налог на чистую сумму может легко составлять около 50 000 долларов США, которые никогда не придется платить вообще, если обращение было обработано по-разному. Если Фрэнк хочет превратить свою ИРА в Рот, ему нужно тщательно оценить, каков будет его доход за год, и сможет ли он конвертировать любой из них без получения фактического налогооблагаемого дохода. Конечно, если по какой-то причине становится необходимо получить большое распространение от одной из своих ИРА, то, вероятно, лучшим вариантом для этого станет учетная запись Мэри Мэри. Если требуемая сумма превышает ее баланс Рот, эта учетная запись должна быть исчерпана перед тем, как получить доступ к ИРА Фрэнка, чтобы создать минимальную сумму налогооблагаемого дохода. (Для получения дополнительной информации см. Целевые фонды распространения могут взломать яйца гнезда .)

Сохранение дохода Низкий
Мэри может захотеть отказаться от своей работы, когда Фрэнк начнет получать дистрибутивы со своего аккаунта, в чтобы сохранить налогооблагаемый доход примерно на том же уровне. Или, если их налоги позволят ей продолжать зарабатывать некоторый доход, когда Фрэнк получает его распределения, тогда они могут захотеть вложить распространение Фрэнка в Ирак Марии. Кроме того, если пара оплачивает свой дом и становится неспособной перечислять вычеты, тогда их налоговое обязательство может увеличиться, поскольку они больше не могут перечислять вычеты.

Нижняя линия
Пример в этой статье иллюстрирует, как различные факторы могут объединиться при определении суммы налога, которую вы должны заплатить, когда вы уходите на пенсию. Налоговые проблемы обычно возникают, когда сразу следует изымать крупную сумму денег; это то, где IRA Roth имеют реальное преимущество перед другими типами пенсионных счетов. Для получения дополнительной информации о том, как налоги могут повлиять на ваш выход на пенсию, проконсультируйтесь с вашим финансовым консультантом. (Подробнее о налогах см. Наш Руководство по подоходному налогу .)