Если вы откладываете какую-либо факультативную операцию, а вам 65 лет или старше, это может быть ваш год. Зачем? Потому что это последний год, когда вам нужно достичь 7,5% от вашего скорректированного валового дохода (AGI), прежде чем вы сможете начать вычитать медицинские расходы. Если вы подождете до 2017 года, вам придется значительно увеличить расходы на медицинское обслуживание, прежде чем они повлияют на ваши налоги. (Если вы состоите в браке и файл вместе, только один партнер в паре должен быть 65 или более для семьи, чтобы претендовать на 7,5% вычет - и любой из партнеров может понести расходы.)

Закон об облегченной заботе

Вы также знаете это как Obamacare, но, как бы вы это ни называли, причиной изменения является Закон о доступности (ACA). До 2013 года налогового года вы можете требовать вычеты за любые медицинские расходы, понесенные вами, вашим супругом или иждивенцами, при условии, что общая сумма была выше 7. 5% от вашего скорректированного валового дохода независимо от вашего возраста.

Ваша AGI - это сумма, которую вы сделали за вычетом любых вычетов. Если ваш AGI составлял 50 000 долларов, как только вы достигли $ 3, 750, вы могли бы вычесть любые расходы выше этого порога. ACA поднял эту цифру до 10%, но дала пенсионерам налоговые льготы в течение первых нескольких лет.

Стоит ли хлопот? Вы держите пари. Если вы сделаете 50 000 долларов США в этом налоговом году и получите 4 500 долларов США на медицинские расходы, это может означать либо сокращение на 187 долларов. 50 в том, что вы должны или увеличиваете ту же сумму в своем возврате, при условии, что налоговый кронштейн составляет 25%. Конечно, есть всевозможные переменные, которые могут повлиять на это число.

Возрастные вопросы

Это правило 7,5% не распространяется на всех. Вы должны быть в возрасте 65 лет или старше (или быть в браке с кем-то в этом возрасте и подать вместе), чтобы потребовать вычет по ставке 7,5%. Все до 65 лет должны достигнуть 10% порога; например, это составит 5 000 долларов США для лиц с AGI в размере 50 000 долларов США.

Причина для пожилых людей спешить: в 2017 году 7,5% ставка для тех, кто старше 65 лет, исчезнет. Им придется выплачивать 10% своего AGI, как и все остальные, до того, как они получат право на любые налоговые вычеты.

Стратегия

Предположим, что вы что-то откладываете. Возможно, вам нужна операция с манжетами ротатора, и вы отвечаете возрастным требованиям. В Blue Blue Blue Shield расходы на больницу могут составлять до 15 000 долларов. Выбор вашей выборной операции в 2016 году, а не 2017 год, сэкономит вам деньги. Например, давайте привяжем стоимость операции в 11 000 долларов.

Если вы знаете, что в этом году у вас операция, держите свой AGI как можно ниже, чтобы максимизировать вычет. Вы могли бы внести больший вклад в свои планы выхода на пенсию, уделять больше благотворительности (более подробно см. Пожертвования: как максимизировать удержание налогов ), вернуться в школу или даже избавиться от некоторых доходов от бизнеса, заплатив своим детям для законной работы, которую они сделали для вашей компании.

Однако не создавайте расходы, чтобы снизить AGI. Это не будет равно сбережения, как только все будет сделано. Кроме того, вы не можете рассчитывать на какие-либо медицинские расходы, оплаченные деньгами со счета сберегательных счетов или гибкий счет расходов, поскольку они уже облагаются налогом, и IRS не позволит вам дважды упасть.

Если вы сделаете $ 50 000 в этом году и получите операцию с вращающейся манжкой, вы можете увидеть $ 1, 812. 50 возвращается к вам, уменьшив ваш налоговый счет или увеличив ваш возврат. Если вы подождете до 2017 года, то это число упадет до $ 1, 500 - значительная разница.

Итог

Как и все налоги, обстоятельства могут усложняться. Не все расходы на медицинское обслуживание вычитаются, и вы можете иметь другие налоговые ситуации, которые влияют на то, как цифры работают для вас. Что не является сложным, так это то, что это правило изменилось в 2017 году.

В IRS есть онлайн-инструмент, который поможет вам выяснить, вычитаются ли ваши медицинские расходы. Сейчас настало время для этой выборной операции, если вы планируете все сделать. (Более подробно см. 20 медицинских расходов, которые вы не знали, что вы могли бы вычесть .)