a:

Переменные аннуитеты - это договоры страхования, которые обеспечивают отложенный от налогов рост активов, которые впоследствии могут генерировать гарантированный поток доходов, что делает их популярными пенсионными машинами. Как и другие инвестиционные продукты, переменные аннуитеты могут проводиться как квалифицированные, так и не квалифицированные для целей налогообложения. Квалифицированные контракты - те, которые хранятся в IRA, - подчиняются тем же правилам минимального распределения (RMD), что и другие квалифицированные пенсионные инвестиции. Неквалифицированные контракты предлагают отложенные налоговые периоды после уплаты налогов и не требуют снятия средств до аннуитизации, как это определено в договоре аннуитета.

Эффекты от требуемых распределений

Служба внутренних доходов (IRS) требует от владельцев IRA и других квалифицированных пенсионных счетов начать снятие средств после достижения 70-летнего возраста. 5. Размер снятие определяется делителем по возрасту и балансом на счете. Наложенный штраф в размере 50% налагается, если минимум не снимается каждый год. Привлечение к снятию средств может создать страх перед пенсионерами, поскольку продолжительность жизни увеличивается и увеличивается вероятность выхода на пенсию. Гарантированный пожизненный получатель дохода, доступный для покупки по некоторым политикам аннуитета, может помочь решить эту проблему.

Эффекты RMD на преимущества

Распределение может негативно влиять на эффективность инвестиций, а иногда и на другие преимущества для аннуитетного контракта, такие как пожизненные всадники дохода и пособия по смерти. При оценке переменной аннуитета для квалифицированных денежных средств очень важно понять, как обрабатываются RMD и какое влияние они оказывают на политику. Например, MetLife предлагает своего гарантированного минимального дохода Benefits Plus на квалифицированных контрактах. По состоянию на 2017 год эта выгода относится к RMD как к процентному отказу от гарантированной базы дохода, а не к общей стоимости счета. Это помогает поддерживать способность инвестиций расти.

Обязательные дистрибутивы не должны препятствовать инвесторам рассматривать ценные преимущества, предлагаемые переменными аннуитетами. Инвесторы и специалисты по финансовому планированию должны работать вместе, чтобы найти контракт, который хорошо работает с RMD, чтобы максимизировать рост инвестиций до выхода на пенсию.