Хотя ИРА хорошо известны среди взрослых инвесторов, они также делают отличные сберегательные средства для детей, которые из-за своего возраста готовы полностью использовать время и силу рецептуры. Ваш ребенок - независимо от возраста - может внести вклад в IRA, если он или она заработали доход от работы. Вот почему начало летнего сезона - это подходящее время, чтобы поговорить с вашим ребенком о его начале. Это может быть тяжелая продажа, по сравнению с возможностью тратить деньги, которые были заработаны (или даже сохранить их в колледже, то, что произойдет раньше, чем на пенсии).

Здесь мы рассмотрим два типа IRA для детей, преимущества, которые предлагают эти инвестиционные транспортные средства с налоговыми льготами, а также способы открытия и внесения вклада в IRA для детей.

Типы IRA для детей

Существуют два типа IRA, которые подходят для детей: традиционный и Roth. Основное различие между традиционными и IRA Roth - это когда вы платите налоги за деньги, которые вы вносите в план. При традиционной IRA вы платите налоги, когда снимаете деньги во время выхода на пенсию (по вашей применимой ставке налога). Традиционная ИРА содержит доходы до налогообложения. С помощью Roth IRA вы платите налоги, когда вкладываете деньги на счет, поэтому он содержит прибыль после уплаты налогов.

Деньги растут без налогов, в то время как это традиционно или ИРР Рот. Но преимущество Рот состоит в том, что, когда ребенок отнимает деньги через много десятилетий, ему или ей не придется платить подоходный налог. Более того, на деньги не требуются минимальные распределения (RMD). Конечно, эти правила могут измениться в следующие 40 лет, но вот где они сейчас (см. Roth против традиционной IRA: что подходит вам? для деталей.)

Если вы заявите о своем ребенке в качестве иждивенца, он может потребовать подать декларацию о подоходном налоге, если его доход превышает определенную сумму, установленную IRS (6 300 долларов США за 2017 год). Если ваш ребенок зарабатывает меньше этой суммы, она, скорее всего, будет в 0% подоходном налоге, и она, вероятно, не получит авансового налогового вычета, связанного с традиционными IRA.

Поскольку многие дети не зарабатывают достаточно денег, чтобы извлечь выгоду из авансового налогового вычета, связанного с традиционными IRA, в большинстве случаев имеет смысл сосредоточиться на IRA Roth. В общем, ИРР Рот является ИРА по выбору для несовершеннолетних, которые имеют ограниченный доход и которые, следовательно, не получат выгоды от вычитаемой традиционной ИРА.

«Запуск ИРА для вашего ребенка может быть замечательным. В раннем возрасте усугубление ударов в высокой степени связано с долговременным горизонтом. И обычно они будут в низком или даже нулевом налоговом кронштейне, поэтому Roth, как правило, лучший выбор », - говорит Дэн Стюарт, CFA®, президент и CIO, Revere Asset Management, Inc., в Далласе, штат Техас.

«Если ребенок удерживает [Roth] до возраста 59-1 / 2 (согласно сегодняшним правилам), любой уход будет облагаться налогом. В случае выхода на пенсию, он или она, вероятно, будет находиться в гораздо более высокой скобке, поэтому эффективно будет хранить больше своих денег », - говорит Аллан Кац, президент All Rights Management Group LLC, в Стейтен-Айленде, Нью-Йорк

Преимущества из IRA для детей

Открытие IRA для вашего ребенка предоставляет ему или ей не только начальную экономию на пенсию, но и ценные финансовые уроки. Даже небольшая ИРА (например, Schwab позволяет открыть учетную запись под стражей всего за 100 долларов США) может предоставить платформу для обучения вашего ребенка о налогах, выходе на пенсию, усугублении и отношениях между зарабатыванием, сбережениями и расходами.

В то время как доход от выхода на пенсию, вероятно, будет последним на ум вашего маленького ребенка, большинство детей заинтригованы идеей о том, что небольшая инвестиция сегодня может превратиться в большую часть изменений позже. Маленькие дети могут не понимать понятия, лежащие в основе интересов, доходов и рецептур, но они достаточно взрослые, чтобы оценить тот факт, что их деньги могут расти.

«Каждый раз, когда вы работаете со своим ребенком один на один, чтобы научить их деньгам, инвестиции и сбережения - это время, потраченное на то, чтобы потратить время. Compounding работает лучше всего, если у него есть самое большое количество времени, чтобы воздействовать на его магию. Если вы сможете начать свой ребёнок на раннем этапе, это даст им преимущество в их финансовом будущем », - говорит Кирк Чишолм (Kirk Chisholm), менеджер отдела инновационной консалтинговой группы в Лексингтоне, Массачусетс.

Один взнос IRA в размере 1 000 долларов США, сделанный на например, возраст 10 лет может вырасти до 11 467 долларов США за 50 лет, при условии, что средний ежегодный темп роста составит 5%. Вносить 50 долларов США каждый месяц, а счет может увеличиться до 137 076 (с первоначальным взносом в размере 1 000 долларов США и тем же гипотетическим темпом роста 5%). Или удвойте вклад в 100 долларов США каждый месяц, а счет может достигнуть 262 685 долларов. Поскольку дети зарабатывают больше денег и в конечном итоге становятся взрослыми, их ежегодные взносы, вероятно, будут выше, и ИРА может соответственно расти. Откладывание денег каждый месяц или год для ИРА - даже если взносы малы - помогает вашему ребенку развивать осведомленность и здоровые финансовые привычки.

Еще одно преимущество IRA заключается в том, что ваш ребенок может использовать учетную запись для получения квалифицированных расходов на высшее образование и до 10 000 долларов США для первоначального взноса в первый дом без штрафа. С помощью Roth IRA вы можете снимать любые вклады, но не инвестиционные доходы, по любой причине без налога или штрафа.

«Мы предлагаем сохранить эти средства без изменений, если это вообще возможно, а не удалить их для первой покупки дома, например», - говорит Элиз Фостер, CFP®, директор, Harbour Financial Group, Inc., Boulder, Colo. создание Roth IRA - отличная возможность поговорить о компаундировании, важности экономии на будущее и введении к инвестированию. «

Учетные записи IRA

Если ваш ребенок несовершеннолетний (в большинстве штатов в возрасте до 18 лет и старше 19 лет) многие банки, брокеры и паевые инвестиционные фонды позволят вам создать или IRA опекуна.Как хранитель, вы (взрослый) контролируете активы в IRA лишения свободы, пока ваш ребенок не достигнет 18 лет (или 21 в некоторых штатах), после чего активы передаются ему или ей. ИРА открывается на имя вашего ребенка, и при открытии учетной записи вам придется предоставить свой номер социального страхования. Имейте в виду, что не все фирмы разрешают несовершеннолетним иметь ИРА. Фирмы, которые в настоящее время открывают счета для несовершеннолетних, включают: Charles Schwab

• E * Trade
• Scottrade
• T. Rowe Цена
• TD Ameritrade
• Vanguard
• Дети любого возраста могут вносить свой вклад в IRA, если он или она заработали доход от работы, будь то детское питание, работа на дворе или собака для ходьбы (см.

15 летних летних занятий для подростков ). В течение 2017 года максимум вашего ребенка может способствовать IRA (традиционный или Roth) - это меньше 5 500 долларов США или его или ее налогооблагаемая прибыль за год. Например, если ваш сын зарабатывает 3 000 долларов в этом году, он может внести в ИРА до 3 000 долларов США; если ваша дочь зарабатывает 10 000 долларов, она может внести только 5 500 долларов США, максимальный взнос. Если у вашего ребенка нет заработка, он или она не могут вносить свой вклад. Важно помнить, что ваш ребенок должен иметь

заработанный доход в течение года, за который сделан взнос. Деньги из резерва или инвестиционного дохода не считаются заработанным доходом и, следовательно, не могут использоваться для взносов. В идеале ваш ребенок получит W-2 для выполненной работы; В противном случае рекомендуется хранить отличные записи на рабочих местах, которые не обеспечивают W-2: работа ребенка, работа на дворе, помощники матери, предпринимательство и т. д. Ваши записи должны включать: Тип работы

• Когда работа была выполнена
• Для кого была выполнена работа
• Сколько было выплачено вашему ребенку
• Вы можете заплатить ребенку за работу, проделанную по дому, при условии, что она является законной и оплачивается (вы, вероятно, не уйдете, заплатив своему сыну 150 долларов в час, чтобы косить газон, например). Если у вашей семьи есть бизнес, вы можете поставить своего ребенка на работу, выполняя соответствующие возрасту задачи для разумной оплаты. Ваш бизнес сводит к минимуму его налоговую ответственность, и ваш ребенок получает доход, который даст ему право на участие в IRA.

Многие родители предпочитают «сопоставлять» заработок своего ребенка и сами делать вклад ИРА. Например, если ваша дочь зарабатывает 3 000 долларов на летней работе, вы можете позволить ей тратить деньги, как она пожелает, и вы вносите взнос в размере 3 000 долларов США за свои деньги. Вы также можете внести свой вклад в процент от того, что зарабатывает ваш ребенок, например, 50% (ваш ребенок зарабатывает 3 000 долларов США, и вы вносите 1 500 долларов США). Какой бы подход вы ни выбрали, IRS не заботится о том, кто делает взнос, если он не превышает заработанный вами доход за год. Поскольку вклад в IRA вашего ребенка, ваш ребенок - не вы - получает какой-либо налоговый вычет.

Нижняя линия

Молодые люди имеют огромное преимущество во времени: даже относительно небольшие вклады ИРА могут значительно возрастать с течением времени из-за мощности компаундирования.В дополнение к холодному кассовому заведению на счету ИРА у вашего ребенка будет дополнительное преимущество в развитии здоровых финансовых привычек: многие финансовые эксперты и преподаватели считают, что ранние дети начинают изучать деньги, тем лучше их шансы на финансовую стабильность в будущее.